Пени за транспортный налог 2021 калькулятор

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Пени за транспортный налог 2021 калькулятор». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

День погашения задолженности не включен в количество дней просрочки (п. 3 ст. 75 НК РФ, Письмо Минфина России от 05.07.2016 N 03-02-07/2/39318, Письмо ФНС России от 06.12.2017 N ЗН-3-22/7995@).

День погашения задолженности включен в количество дней просрочки (п. 3 ст. 75 НК РФ).

День погашения задолженности включен в количество дней просрочки (п. 3 ст. 26.11 ФЗ от 24.07.1998 N 125-ФЗ).

Сумма пеней превышает размер недоимки. На основании п. 3 ст. 75 НК РФ уплате подлежат пени в размере рублей.

Выбранный период начисления пени завершится в будущем. Расчёт произведён по актуальной на текущую дату ключевой ставке ЦБ РФ. В дальнейшем ставка может измениться.

Дата начала периода начисления пени была изменена с на согласно п. 7 ст. 6.1, п. 3 ст. 75 НК РФ.

Дата начала периода начисления пени была изменена с на согласно п. 4 ст. 22, п. 3 ст. 26.11 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ.

() указано как первый день начисления пени. Если пени рассчитываются с первого дня просрочки, то последним днем срока для уплаты определено (). По правилам п. 7 ст. 6.1, п. 3 ст. 75 НК РФ днем уплаты является ближайший рабочий день, следующий за – , а первым днём начисления пени – .

() указано как первый день начисления пени. Если пени рассчитываются с первого дня просрочки, то последним днем срока для уплаты определено (). По правилам п. 4 ст. 22, п. 3 ст. 26.11 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ днем уплаты является ближайший рабочий день, следующий за – , а первым днём начисления пени – .

Калькулятор пеней по налогам и страховым взносам

Пени по налогам и взносам — это штрафные санкции за просрочку или неполную (частичную) уплату налогов или взносов. Можно сказать, что это вид неустойки за невыполнение обязательств по уплате налогов, также они начисляются за неуплату коммунальных платежей или алиментов, поставок по договору. Но нас в этой статье интересуют налоговые пени, их назначение, расчет и уплата регламентированы в ст. 75 НК РФ.

У налоговых платежей есть строгие сроки. При нарушении сроков налоговая служба начисляет пени, которые будут расти до полной уплаты налога. Чтобы остановить рост пеней, скорее заплатите налоги или взносы. Пеня составляет процент от неуплаченной суммы, и начисляется за каждый день просрочки платежа. Для их расчета нужно знать ключевую ставку Центробанка на момент нарушения.

Если налогоплательщик или работодатель вовремя не перечислил налог или взносы, ему начисляются пени. Чтобы уплатить пени, придется дождаться требования из ИФНС, которая сама должна установить факт неуплаты и начислить пени.

Если налогоплательщик увидел недоимку по налогу и планирует ее закрыть, нужно действовать в таком порядке:

• рассчитайте сумму пеней самостоятельно;
• уплатите сумму недоимки и пеней;
• отправьте уточненную декларацию.

В таком случае налогоплательщик избежит штрафа (см. п. 1 и п. 4 ст. 81 НК РФ). Если вы сначала отправите уточненку и только потом заплатите недоимку и пени, налоговая назначит штраф.

• Пенсионное страхование — 182 1 02 02010 06 2110 160
• Медицинское страхование — 182 1 02 02101 08 2013 160
• Страхование по нетрудоспособности и материнству — 182 1 02 02090 07 2110 160
• Страхование на травматизм — 393 1 02 02050 07 2100 160
• Налог на прибыль в фед. бюджет — 182 1 01 01011 01 1000 110
• Налог на прибыль в рег. бюджет — 182 1 01 01012 02 1000 110
• НДС — 182 1 03 01000 01 1000 110
• Налог по имуществу, кроме ЕСГС — 182 1 06 02020 02 1000 110
• Налог по имуществу, входящему в ЕСГС — 182 1 06 02020 02 1000 110
• НДФЛ (и ИП “за себя”) — 182 1 01 02020 01 1000 110
• УСН “доходы” — 182 1 05 01011 01 1000 110
• УСН “доходы-расходы” и минимальный налог — 182 1 05 01021 01 1000 110
• ЕНВД — 182 1 05 02010 02 1000 110

В некоторых случаях пени не начисляются. Например, когда счет налогоплательщика заблокирован или деньги арестованы по постановлению суда. Или когда при расчете налогов или взносов бизнесмен руководствовался постановлением суда.

Также вы избежите пеней, если недоимка возникла из-за ошибки в платежке, которую можно исправить уточнением платежа, — в этом случае пени сторнируются. Ошибка исправляется уточнением, если она не связана с неверным указанием номера счета, банка получателя или КБК.

Рассчитать размер такого взыскания можно как вручную, так и при помощи специального онлайн-калькулятора. В последнем случае порядок действий будет иметь следующий вид:

1. В первом пункте калькулятора нужно выбрать раздел «Пени по налогам, сборам и страховым вхносам».
2. Далее необходимо указать правовой статус налогоплательщика.
3. Вписать размер образовавшейся задолженности.
4. Указать дату, когда нужно было перечислить деньги в бюджет и день фактической оплаты.
5. После того как форма калькулятора будет заполнена, необходимо нажать на кнопку «Рассчитать». На экран будет выведен результат расчета.

Процедура расчета пеней по налогам предполагает одинаковый алгоритм действий как для граждан, так и для организаций. В первую очередь нужно заполнить все пустые поля калькулятора, указав там следующую информацию:

1. статус налогоплательщика (это будет юридическое лицо),
2. размер долга перед бюджетом,
3. срок, когда налоги должны были быть уплачены,
4. фактическую дату внесения денег,

Последним действием является нажатие кнопки «Рассчитать». Система автоматически произведет расчет, используя формулу, предусмотренную для юридических лиц.

Рассмотрим часть 1 статьи 75 налогового кодекса:

1. Пеней признается установленная настоящей статьей денежная сумма, которую налогоплательщик должен выплатить в случае уплаты причитающихся сумм налогов, в том числе налогов, уплачиваемых в связи с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, в более поздние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки.

Таким образом, пеня — это штраф за несвоевременную уплату налога.

Налоговый калькулятор — Расчет транспортного налога

Часть 3 статьи 75 налогового кодекса:

3. Пеня начисляется за каждый календарный день просрочки исполнения обязанности по уплате налога, начиная со следующего за установленным законодательством о налогах и сборах дня уплаты налога, если иное не предусмотрено настоящей статьей и главами 25 и 26¹ настоящего Кодекса.

Пеня начисляется за каждый день просрочки.

Например, если транспортный налог за 2016 год оплачен 5 декабря 2017 год, то пеня будет начислена за 4 дня, т.к. срок уплаты — 1 декабря.

Процентная ставка пени принимается равной:
…

• для организаций:
  • за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком до 30 календарных дней (включительно) — одной трехсотой действующей в это время ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации;
  • за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком свыше 30 календарных дней — одной трехсотой ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действующей в период до 30 календарных дней (включительно) такой просрочки, и одной стопятидесятой ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, действующей в период начиная с 31-го календарного дня такой просрочки.

  Обратите внимание, размер пени рассчитывается по схеме, похожей на рассмотренную ранее. Однако есть и важное отличие. За первые 30 дней юридические лица платят 1/300 от ключевой ставки, а за все последующие — в два раза больше (1/150).

  Предположим, что «ООО Вектор», расположенное в Москве, оплатило транспортный налог за 2016 год 30 марта 2017 года. Величина налога — 6 000 рублей.

  Примечание. Срок уплаты транспортного налога для организаций в Москве — 5 февраля (Закон города Москвы «О транспортном налоге»).

  Таким образом, просрочка составила 53 дня. Причем за первые 30 дней пени будут начислены как 1/300 ключевой ставки, а за оставшиеся 23 — как 1/150.

  Кроме того, 23 марта 2017 года произошло изменение ключевой ставки и это также нужно учитывать при расчете.

  Сумма пени составит:
  6 000 * (30 * 0,1 / 300 + 16 * 0,0975 / 300 + 7 *0,0975 / 150) = 118 рублей 50 копеек.

  Существуют несколько способов узнать размер пени по транспортному налогу, однако прежде чем переходить к их рассмотрению, хочу обратить Ваше внимание на следующую особенность.

  Пени должны увеличиваться ежедневно, однако во всех базах данных налоговой информация отображается с небольшой задержкой. Например, Вы еще не уплатили налог 3 февраля 2018 года и хотите узнать пени. Информация из базы говорит о том, что сумма налога 750 рублей, а сумма пени — 11 рублей 83 копейки. Кроме того, будет указано, что база обновлена 30 января.

  Это означает, что пени были рассчитаны только 30 января. Если Вы проведете расчет для текущей даты, то увидите, что сумма будет чуть больше:
  750 * (16 * 0.0825 + (14 + 31 + 3) * 0.0775) / 300 = 12 рублей 60 копеек

  То есть если Вы оплатите и налог, и пени в соответствии с суммами, указанными в базе налоговой, то Вы останетесь должны налоговой небольшую сумму.

  Если Вы хотите избежать подобных проблем, то рекомендую сделать следующее. Сначала оплатите основную сумму налога. После этого подождите несколько дней, пока сумма попадет в инспекцию. После этого пеня будут окончательно пересчитана и Вы сможете оплатить её.

  Второй вариант — самостоятельный расчет величины пени и оплата в соответствии с полученной суммой.

  Ну а теперь рассмотрим, как узнать величину пени.

  Ну и последнее, на чем я хочу заострить внимание в данной статье, это КБК (коды бюджетной классификации) для уплаты транспортного налога и пени:

  Плательщик	Налог	КБК
  Физическое лицо	Транспортный налог	182 1 06 04012 02 1000 110
  Физическое лицо	Пеня	182 1 06 04012 02 2100 110
  Организация	Транспортный налог	182 1 06 04011 02 1000 110
  Организация	Пеня	182 1 06 04011 02 2100 110

  Данная информация потребуется, если Вы будете самостоятельно составлять платежное поручение.

  В завершение хочу порекомендовать Вам внимательно относиться к срокам уплаты налогов. Ведь в этом случае Вам не будут грозить пени.

  Удачи на дорогах!

  Воспользуйтесь нашим калькулятором по расчету пеней.

  Расчет пеней по налогам калькулятором производится моментально при вводе данных. В алгоритме программы задействованы такие формулы:

  • Расчет процентной ставки пени за 1 день просрочки: 1/300 × ставка рефинансирования Центробанка.

  ВАЖНО! В расчете пеней участвует ставка рефинансирования ЦБ РФ (с 2016 года она приравнена к ключевой ставке), действовавшая в периоде расчета. Данный показатель регулярно обновляется. Актуальные ставки мы собрали в удобную таблицу. Ее можно посмотреть здесь.

  • Общая сумма пеней: сумма долга × количество дней просрочки × процентная ставка пени за 1 день.

  Для того чтобы использовать калькулятор расчета пени по налогам за 2020-2021 годы, следует указать:

  • дату для исполнения обязательства;
  • дату фактического исполнения обязательства по уплате налога;
  • сумму долга перед бюджетом по уплате налога.

  Сумма упрощенного налога и пени по нему могут быть рассчитаны при помощи специального онлайн-калькулятора. Найдете его вы в статье «Онлайн калькулятор для расчета УСН (6%, 15%, пени)».

  Калькулятор расчёта пени по налогам

  Обратите внимание, что от уплаты пени освобождаются те налогоплательщики, которые выполняли письменные рекомендации налогового госоргана или финансового ведомства, что привело к недоимке (п. 8 ст. 75 Налогового кодекса).

  При этом данное правило не может быть применено в случае, если налоговый или иной госорган, издавший такое письменное распоряжение, обладал неполной или недостоверной информацией.

  ВНИМАНИЕ! С 01.10.2017 года изменился алгорим исчисления пеней юрлицами. Суть нововведения сводится к следующему: задержка уплаты на срок не более 30 календарных дней приведет к уплате пеней по обычной ставке (1/300), а за дни, превышающие 30-дневный срок, пени будут взиматься по удвоенной ставке (1/150).

  Рассмотрим на примере:

  ООО «Альтернатива» перечислила 10 тыс. руб. НДС 30.11.2020 вместо 26.10.2020 (25.10.2020 — воскресенье, поэтому срок уплаты переносится на следующий ближайший рабочий день). Срок просрочки 35 дней — с 27.10 по 30.11.

  ВАЖНО! Пени по налогам и взносам, уплачиваемым в ФНС считаются со дня, следующего за установленной датой перечисления, до дня, предшествующего уплате налога.

  Величина пеней за первые 30 дней просрочки составит 42,50 руб. (10 тыс. руб. * 4,25% / 300 * 30 дней);

  Сумма пеней, начиная с 31 дня составит 14,17 руб. (10 тыс. руб. * 4,25% / 150 * 5 дней).

  Чтобы не расситывать сумму пеней вручную, бухгалтер ООО «Альтернатива» воспользовался нашим онлайн-калькулятором. Внес необходимые данные в соответствующие поля и получил готовый результат в течение нескольких секунд.

  Ежегодно собственники автомобилей получают платежные квитанции, в которых отражается сумма начисленного налога за владение транспортом. Она зависит от ставки в регионе, срока владения автомобилем, его мощностью. Физические лица получают полностью рассчитанный налог, а организации обязаны самостоятельно провести расчёт.

  Если срок уплаты нарушен, физлицу и юрлицу начисляют пени за каждый день просрочки. Пени – это сумма денег, которая начисляется в наказание налогоплательщику за нарушение требований закона. Отсчет начинается со следующего дня после истечения срока. Например, срок уплаты транспортного налога в большинстве регионов 1 декабря. Если оплата прошла 3 декабря, то пени будут начислены за 2 дня.

  Сумма, на которую оштрафуют налогоплательщика при просрочке, зависит от количества дней, суммы самого просроченного налога, а также ставки рефинансирования, действующей в данный момент.

  Сумму пени можно рассчитать самостоятельно по формуле:

  Сумма пени= сумма долга * (количество дней просрочки*(ставка рефинансирования/300))

  День оплаты пеней день когда оплатили долг в расчет не включают. Т.е. берут день предшествующий дню оплаты. Таким образом при задержке всего в один день пени не будет (письмо Минфина от 5 июля 2016 г. № 03-02-07/39318).

  Можно вводить даты с 2009 до 2020 года. Калькулятор сделает прогноз, исходя из текущих ставок и правил.

  С 27 июля 2020 года года ставку рефинансирования снизили с 4,5% до 4,25%.

  С 22 июня 2020 года года ставку рефинансирования снизили с 5,5% до 4,5%.

  С 24 апреля 2020 года года ставку рефинансирования снизили с 6% до 5,5%.

  С 10 февраля 2020 года года ставку рефинансирования снизили с 6.25% до 6%.

  2019 год

  С 16 декабря 2019 года года ставку рефинансирования снизили с 6.5% до 6.25%.

  С 28 октября 2019 года ставку рефинансирования снизили с 7% до 6.5%.

  С 7 сентября 2019 года ставку рефинансирования снизили с 7,25% до 7%.

  С 29 июля 2019 года ставку рефинансирования снизили с 7,5% до 7,25%.

  С 17 июня 2018 года ставку рефинансирования снизили с 7,75% до 7,5%.

  Калькулятор пеней по налогам: инструкция по применению

  С 17 декабря 2018 года ставку рефинансирования подняли с 7,5% до 7,75%.

  С 27 ноября 2018 года сумма пеней, начисленных на недоимку, не может превышать размер этой недоимки.

  С 17 сентября 2018 года ставку рефинансирования подняли с 7,25% до 7,5%. Первое повышение ставки с 2014 года.

  2017 год

  С 1 октября 2017 года Пени для Организаций(для ИП и физ.лиц — нет) будут считать по новым правилам. С 1 по 30 день они как и прежде будут 1/300 от ставки рефинансирования, а с 31-го дня 1/150(вырастут в 2 раза)(30 ноября 2016 г. № 401-ФЗ).

  Если вы сдали отчетность и заметили что занизили налог то нужно самостоятельно исчислить и заплатить пени чтобы избежать штрафа. В остальных случаях, пени должна выставить сама налоговая или фонд. Контролирующие органы вправе что-то взыскать в виде штрафов и пеней, но не обязаны. Часто за маленькие нарушения(особенно впервые) не штрафуют.

  Если при перечисления налога или взноса вы ошиблись в КБК или другом реквизите который не помешал «упасть» деньгам на счет ИФНС, то недоимки не возникает. Пени начислять не вправе. Нужно только уточнить платёж.

  Для уплаты штрафа или пени достаточно платить по обычной платёжке, как и налог, но при этом заменить 1 или 2 цифры в КБК. Например, УСН налог — 182 1 05 01011 01 1000 110 (исходный).

  КБК для перечисления пени(меняем 6 и 7 цифру справа в КБК) по налогу 182 1 05 01011 01 2100 110 – для уплаты пеней, 182 1 05 01011 01 2200 110 – для процентов.

  КБК для перечисления штрафа(меняем 7 цифру справа в КБК) по налогу — 182 1 05 01011 01 3000 110

  Согласно статье 113 НК РФ срок давности по штрафам перед налоговой составляет три года со дня его нарушения, либо со дня окончания налогового периода. Также налоговая не может требовать для проверки отчетность сроком более трех лет со дня окончания налогового периода. Т.е. в 2018 году это года — 2018, 2017, 2016, 2015.

  Налоговый кодекс не распространяется на ПФР и ФСС и для этих фондов(их взносов) сроков исковой давности не существует. По таким взносам требование об уплате предъявляется «не позднее трех месяцев со дня выявления недоимки»(ст. 70 НК РФ). Могут попросить долг за любой период.

  Организацию ждет штраф, если она в течение 5 дней не подаст разъяснения или уточненку если:

  • нашли расхождения между отчетностью и другими данными, которые есть у ИФНС либо другие ошибки, противоречивые данные в отчетности;
  • организация уменьшила налог(сбор) в уточненке;
  • просят обосновать убыток в декларации (п. 3 ст. 88 НК РФ).

  Штраф 5 000 за первое нарушение и 20 000 за последующие в течение календарного года(п. 1 и п. 2 ст. 129.1 НК РФ).

  Сроки уплаты налогов и страховых сборов, подачи налоговых деклараций и отчетов.

  День который указан в НК и есть последний день уплаты налога. Не важны формулировки «до» или наречие «не позднее» (письмо Минфина от 30.04.2019 № 03-02-08/32422) и (определение Верховного суда от 16.10.2018 № 304-КГ18-7786).

  Чтобы не запутаться в расчетах итоговой суммы пеней и учесть все нюансы законодательства, воспользуйтесь специальным калькулятором. Калькулятор представляет собой небольшую таблицу со специальными ячейками. Нужно указать данные и получить полный расчет. Для начала выберите вид должника: ИП или юридическое лицо. Далее в соответствующие окна введите: сумму задолженности в рублях; установленный срок оплаты (срок оплаты можно посмотреть в календаре бухгалтера); дату фактической оплаты налога. Обязательно обратите внимание на поле «Включить в просрочку день оплаты». Если поставите галочку, то калькулятор при расчете пеней учтет день, когда недоимка погашена. Ставить галочку или нет — вопрос спорный. Тут придется принять самостоятельное решение. Мнение Минфина, судов и ФНС многие годы расходится. Если не хотите доказывать свою правоту в суде и сумма пеней невелика, рекомендуем поставить галочку. В таком случае сумма пеней будет больше, но претензий от ФНС точно не будет. Если не учитывать день погашения просрочки, возможно, придется отстаивать позицию компании в суде. ООО «Рыбка» должно было уплатить НДС в сумме 21 345 рублей не позднее 25.04.2018. Фактически налог был перечислен только 14.05.2018. Общий период просрочки платежа составил 19 дней. Ключевая ставка, действовавшая в этот период, равна 7,25 %. Бухгалтер воспользовался онлайн калькулятором, ввел все данные в нужные ячейки и получил такой расчет: 21 345 рублей × 19 дней × 7,25 % / 300 = 98,01 рубля. Именно 98,01 рубля ООО «Рыбка» перечислило ФНС 14.05.2018 вместе с суммой просроченного НДС. Важно помнить, что в платежке на уплату пеней нужно указывать соответствующий КБК. При уплате недоимки по налогу КБК ставится другой. В первую очередь надо отметить, что транспортный налог является региональным налогом и в каждой области его величина для разных категорий транспорта может отличатся достаточно сильно. Основным параметром влияющим на величину налога являютется мощность двигателя, не даром этот налог в народе называют — налогом на лошадиные силы. 250 лошадиных сил — это количество л.с. после которого цена вырастает почти в два раза. Согласно положениям ст. №361 НКРФ, юрлица обязаны самостоятельно рассчитать транспортный налог на автомобиль. Расчёт производится по формуле: Тн = Б х Нс, где Тн – искомая величина транспортного налога, Б – налогооблагаемая база, зависящая от мощности двигателя, Нс – налоговая ставка, установленная для данного ТС в регионе. Если организация владеет легковыми авто премиального класса, то полученная в результате расчёта сумма умножается на повышающий коэффициент. Итак, ответим на вопрос, что такое пени – это один из видов штрафных санкций, которые вводятся в отношение физического или юридического лица просрочившего оплату какого-либо налога. Начисление производится ежедневно, за каждый день просрочки по налогу до того момента, как он не будет погашен. Такая санкция применяется абсолютно для всех без исключений. Направлена данная мера на поддержание бюджета, ведь экономика страны зависит в том числе от собираемости налогов, а также на “вразумление” неплательщика. Обращаем ваше внимание, что начисление пени производится на все виды федеральных, региональных и местных налогов, в том числе по налогу на ввоз товара на территорию Российской Федерации. Если вы будете уклоняться от уплаты штрафов и пени, это не принесет вам ничего хорошего, их могут списать принудительно при помощи судебных приставов. Стоит отметить, что начисление пени производится на неоплаченные по налогу сумм. На уже начисленные пени, дополнительно пени не начисляются! Начисление пени не происходит в том случае, если налогоплательщик в установленные сроки произвел оплату налога в полной мере. Налог будет считаться оплаченным в том случае, если оплатчик совершил выплату по платежному поручению через банк на указанные КБК. Даже если неправильно указать код бюджетной классификации (КБК), то деньги зачтутся не на те реквизиты и налог будет считаться не оплаченным. Существуют несколько исключений, когда пени не будут начисляться: При наличии объективной причины невозможности уплаты налогов. Такое может возникнуть при блокировке расчетного счета плательщика налоговыми органами или судебными приставами, в том числе при аресте имущества. Фактически не возможно совершить платеж из-за замороженных активов и имущества. Недоимка по налогу возникла в результате письменного разъяснения налогового органа. Такие разъяснения могут быть выданы определенному кругу лиц. Если такие рекомендации были взяты с недостоверного источника, а не с официального сайта ФНС, то исключение по начислению пени не будет. Если в поданной в ФНС налоговой декларации была допущена ошибка, в результате чего был занижен налог, то в с недостающей суммы не будет считаться пени, пока не будет предоставлена уточняющая декларации или не выявлено инспектором при проверке. Для того, чтобы пени не начислялись необходимо сначала оплатить недоимку по налогу и только после этого отправить в налоговую правильную декларацию. С помощью нашего калькулятора вы сможете произвести расчет пени онлайн, для этого вам всего лишь необходимо указать свои значения. Справка: При вводе дня возникновения задолженности вводите следующий день от установленной даты платежа, например, если крайний срок уплаты налога 20-е число, то в той графе ставьте 21-е. Дату перед погашением выбираем следующим образом, если вы идете платить налог 25 числа, в графе ставьте 24 число. Использовать калькулятор очень просто. Покажем, как он работает, на таком примере. Допустим, Зиновий Заказчиков не успел вовремя оплатить последний этап работ по госконтракту — 100 000 рублей. Обязан перевести деньги 1 ноября, а делает это только 15 ноября. Вместе с долгом ему придется перечислить поставщику еще и неустойку, а для этого — рассчитать ее. Шаг 1. Чтобы калькулятор пеней онлайн рассчитать сумму мог правильно, укажите, являетесь ли вы юридическим или физическим лицом. Для этого отметьте подходящий пункт. Заказчиков — юрлицо, поэтому его выбор — «Для ИП и юрлиц». ЕГРЮЛ Юридический адрес Гарантийное письмо Заполнение новой формы 11001 (с 4.07.2013!) Государственная регистрация Перечень документов для регистрации Заполнение формы Р11001 (до 4.07.2013) Порядок представления документов Прошивка документов Методические рекомендации для нотариусов ИФНС 46 Реквизиты ИФНС 46 Структура ИФНС 46 Очередь в ИФНС 46 Отделения Сбербанка вблизи ИФНС 46 Особенности работы ИФНС 46 МИФНС 15 по Санкт- Петербургу Реквизиты МИФНС 15 Отделения Сбербанка вблизи МИФНС 15 Расчет пени 2021 онлайн калькулятор Многих граждан интересует вопрос, как начисляется пеня на транспортный налог. Процесс этот достаточно трудоемкий, с использованием сложных формул. Чтобы самостоятельно произвести расчеты, стоит применить специальный калькулятор, предоставляемый различными сайтами и официальными порталами. Это упростит задачу и позволит получить примерную сумму для ознакомления. В процессе учитывается ряд факторов, ключевыми из которых являются: Неоплаченный своевременно налог. Размер его при этом сохраняется и остается неизменным. Происходит лишь перемена статуса Количество просроченных дней. Считаются со следующего дня после окончательной даты внесения средств и по день оплаты основного долга. Ключевая ставка. Устанавливается Центральным банком России. Постоянно меняется, в зависимости от экономических процессов на рынке. Этот показатель рефинансирования тесно связан с налоговой политикой в целом. Транспортный налог частными предприятиями и организациями с различными формами собственности рассчитывается самостоятельно. Вносят они полученную в ходе этого сумму каждый отчетный период (раз в квартал). Производится вычисление на одну единицу техники, оплата осуществляется отдельно. Итоговое годовое число делится на 4 и по частям вносится в региональный бюджет. Если сроки пропускаются, предприятие рискует появлением просрочки. Начисляется пеня следующим образом: с 1 по 30 дней – 1/30 ставки рефинансирования. с 31 дня – 1/150 этого же коэффициента. Важно знать! Формула подсчета будет идентичной той, что используется и для физических лиц, но только если просрочка составляет не больше одного месяца. Чем дольше организация задерживает взнос средств, тем крупнее будет сумма. Пеня используется налоговым органом в качестве стимулирующего средства вносить все обязательства вовремя. Но она не начисляется в целом ряде случаев. Рассмотрим основные из них: Взыскание осуществляется в принудительном порядке, на все имущество плательщика наложен арест. Имеется судебное решение о приостановлении проведения операции по счетам в банках. Выплата выполняется с учетом имеющихся средств. Необходимости в этом случае в штрафе нет, так как осуществляется процедура взыскания. Поэтому налоговая к основному долгу пеню не добавляет. Если же при оплате налога была допущена ошибка и внесенная сумма меньше необходимой, то ее начислят в полном объеме. Отказ от внесения средств по обязательному платежу за начисленный транспортный налог наказывается со стороны государства несколькими способами. Вначале наступает административная ответственность, а если гражданин не выполняет поставленных перед ним требований, его привлекают к уголовному наказанию. Важно знать! Если задолженность образовалась по независимым от человека причинам, то ему могут начислить дополнительно штраф в размере 20% от всей сумме. Для злостных неплательщиков, осознающих свои действия, он составит 40%. Через 3 месяца после неоплаты и получения гражданином всех уведомлений о необходимости внесения средств, госорган начинает готовить обращение в суд. В рамках этого разбирательства налоговая служба имеет право потребовать за неуплату ареста на имущество должника, а также списания средств с его счетов, если таковые имеются. При невыполнении платежного обязательства перед государством, налоговая имеет право начислить пеню. После того, как воспользуетесь калькулятором и рассчитаете пени, подлежащие уплате в бюджет, не ошибитесь с КБК. Ведь КБК при уплате самого налога или взноса отличается от КБК при платеже пени и штрафов. Штрафные санкции нужно рассчитывать, начиная со дня, следующего за последним сроком уплаты налогов. Сам день погашения долга не входит. Берутся календарные дни. Чтобы не запутаться в расчетах итоговой суммы пеней и учесть все нюансы законодательства, воспользуйтесь специальным калькулятором. Для того чтобы произвести расчет, вам необходимо ввести сумму заработной платы за месяц, а так же сумму, полученной нарастающим итогом по сотруднику с начала года. И если эти условия выполнены не будут, то в действие вступает расчет неустойки за просрочку, актуальный на 2021 год. Пеня насчитывается с учетом ставки рефинансирования. Правила того, как рассчитывается размер суммы, описаны в Гражданском Кодексе РФ. Чтобы правильно рассчитать, заполните 4 поля в онлайн калькуляторе: 1 — срок уплаты по закону (в зависимости от вида налогового платежа данный параметр меняется); 2 — фактический срок перечисления (можно указать любую дату, на которую желаете произвести расчет); 3 — сумма недоимки (налогового платежа, не совершенного в срок); 4 — сведения о налогоплательщике — физическое лицо или юридическое. Заполнить нужно обязательно все четыре поля, чтобы калькулятор рассчитал все правильно. Важно указать, кто является плательщиком налога, так как для организаций и физ.лиц расчет производится по разным алгоритмам. Организациям начисляются пени в большем размере, если период недоимки составляет более 30 дней. Для каждого вида налога установлены свои сроки уплаты. Если они нарушаются, возникает недоимка. За каждый день просрочки по закону начисляются пени. Их размер зависит от ставки рефинансирования, а также от количества просроченных дней. Если их меньше 30-ти, то берется 1/300 ставки, если больше 30-ти, то с 31-го дня берется 1/150 ставки. Такие правила действуют для организаций. Для физических лиц и индивидуальных предпринимателей ставка едина — 1/300. В целом, процесс начисления пеней при несвоевременном налоговом платеже регулируется НК РФ — ст.75 НК РФ. В данной статье прописаны следующие важные моменты, касающиеся начисления и расчета пени при неуплате налогов: если в срок не уплачен налог, то со следующего дня начисляются пени по недоимке; срок уплаты, установленный налоговым законодательством, не входит в период просрочки, а фактическая дата перечисления налогового платежа входит; для юридических лиц за каждый просроченный день из первых 30-ти начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования от суммы долга, за дни, начиная с 31-го, рассчитываются в размере 1/150 ставки; для ИП и физических лиц за каждый день просрочки начисляется 1/300 ставки, повышения при увеличении период задолженности нет; налогоплательщик должен сначала заплатить налог, а потом уже пени — в этот же день или позже; можно самостоятельно рассчитать пени и перечислить их в ИФНС, можно дождаться уведомления от налоговой службы с расчетом штрафа, положенного к уплате. Формулы: Пени для юридических лиц = Недоимка * 30 дн. * 1/300 * Ставка + Недоимка * (Дни просрочки с 31-го) * 1/150 * Ставка. Пени для граждан и ИП = Недоимка * Дни просрочки * 1/300 * Ставка. Недоимка — это та сумма налогового платежа, которая не уплачена в срок, установленный НК РФ. Дни просрочки — период, на протяжении которого существует долг по налогу. Ставка — устанавливается ЦБ РФ и регулярно меняется, за 2021 год она менялась четыре раза. Важно брать для расчета ту ставку, которая действовала в период просрочки. При этом на данный период могут попадать разные размеры ставок, тогда исчисление нужно проводить для каждой отдельно. Пеней признается установленная денежная сумма, которую налогоплательщик должен выплатить в случае уплаты причитающихся сумм налогов или сборов, в том числе налогов, уплачиваемых в связи с перемещением товаров через таможенную границу Таможенного союза, в более поздние по сравнению с установленными законодательством о налогах и сборах сроки. Из этого определения вытекают важные моменты: Заплатить пени — это обязанность плательщика, а не право. Пени начисляются в том случае, если плательщик налогов или сборов выполняет свою обязанность в более поздние сроки. Пени — применяются всякий раз, когда налоговые платежи поступают в бюджет с опозданием и не зависят от санкций за налоговые правонарушения. Пени начисляются не только по платежам на внутреннем рынке, но и в связи с перемещением (т.е. ввозом, вывозом) товаров через таможенную границу Таможенного союза. Начисление пеней прекращается в связи с уплатой причитающихся сумм налогов и сборов, т.е. сумма пеней фиксируется на дату погашения задолженности и, в случае, если пени лицом не уплачены, то пени на пени не начисляются. При этом правила начисления пеней распространяются не только на налогоплательщиков, плательщиков сборов, но и на налоговых агентов. Пени начисляются не только на налоговые платежи, но и на авансовые платежи по налогам и сборам, которые организация перечислила с опозданием. Пени не начисляются, если: у организации есть переплата по соответствующему налогу; пени полностью перекрыты имеющейся переплатой; если переплата возникла по тому же налогу, образовалась ранее возникновения недоимки и полностью покрывает ее. Однако если же сумма переплаты была меньше, чем сумма выявленной недоимки, размер штрафов нужно пропорционально снизить. Отметим, что переплата — это сумма налогов, пеней и штрафов, которые излишне уплачены налогоплательщиком или излишне взысканы налоговым органом (п. 1 ст. 78, абз. 2 п. 1 ст. 79 НК РФ). Переплата может быть направлена на зачет имеющейся задолженности. Основные правила зачета: налоговые органы обязаны сами зачесть переплату в счет недоимки по налогу, пеням и штрафам (п. 5 ст. 78 НК РФ). зачет производится по видам налогов (федеральные, региональные, местные) (п. п. 1, 5, 14 ст. 78 НК РФ). Пени рассчитываются за каждый день нарушения срока уплаты налога. Первый день, за который начисляются проценты — следующий день после установленного законом дня уплаты налога (сбора). Пример 1. Срок уплаты налога — не позднее 28 апреля 2021 г. Предположим, налогоплательщик не уплатил сумму налога 28 апреля 2021 г. Следовательно, начиная с 29 апреля, будут начисляться пени. С датой начала начисления пеней все определенно. Возникает вопрос — по какую дату следует начислить проценты. Онлайн-калькулятор по расчету пеней по налогам на 2020 — 2021 гг. Пени рассчитываются в процентах от неуплаченной суммы налога или сбора, которая равна 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования ЦБ РФ. Пени рассчитываются по формуле: Сумма пени = Сумма налогов, не уплаченная в срок х ставка рефинансирования (в период просрочки)/300 х Количество дней просрочки Количество дней просрочки пени по налогам определяется со дня, следующего за сроком уплаты налога, и по день, предшествующий дню его уплаты (п. п. 3, 4 ст. 75 НК РФ, Письмо Минфина от 05.07.2021 № 03-02-07/2/39318). Например, уплата долга по налогам состоялась 15 февраля 2021 года. В расчете пеней нужно учесть 14 февраля. Дату уплаты (15 число) в расчет включать не нужно. Продолжив пример 1 и установив, что сумма недоимки составила 100 000 руб., получим сумму пени: согласно позиции ФНС России. Сумма пени = 100 000 х 8,25%/300 х 9 = 247,5 руб. согласно судебной практике. Сумма пени = 100 000 х 8,25%/300 х 8 = 220 руб. Разница между первым и вторым вариантом незначительная — 27,5 руб. Можно рекомендовать организации в этой ситуации оценить «стоимость» рисков. Безусловно, если «цена вопроса» высока, надо обращаться в суд и отстаивать свою позицию, тем более, что подавляющее большинство судебных решений — в пользу налогоплательщика и нельзя забывать, что согласно п. 7 ст. 3 НК РФ: «Все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов законодательства о налогах и сборах толкуются в пользу налогоплательщика (плательщика сборов)». Сроки уплаты налогов для физических и юридических лиц отличаются. Налоги – это обязательная часть расходов, как для наемных сотрудников, так и для владельцев бизнеса. С помощью них государство пополняет бюджет и поддерживает функционирование социальных и общественных институтов. Согласно Закону РФ, платить налоги должны все, но вот сроки для разных категорий граждан будут отличаться. Для бизнесменов сроки уплаты иные: Если владелец бизнеса зарегистрирован как ИП, то закон обязывает его платить только НДФЛ и страховые платежи, сумма и сроки которых зависят от системы налогообложения. Страховые взносы нужно перечислить не позднее 15 числа месяца, следующего за месяцем получения прибыли. НДФЛ за предыдущий год уплачивается не позднее первого рабочего дня, следующего за днем фактической выплаты дохода. Чтобы получить представление о усредненной стоимости взысканий по тому или иному виду легкового автомобиля, следует помнить, что при формировании транспортной пошлины учитываются следующие параметры: мощность двигателя; категория авто по количеству лошадиных сил; Это неполный перечень учитываемых параметров, однако, при формировании платежа, указанные пункты встречаются чаще всего. Эта информация позволит сориентироваться при покупке средства передвижения. Если же вы уже являетесь владельцем транспорта, то необходимо точно знать размер оплаты, для того, чтобы производить погашение в нужное время и указанном объеме. Оптимальным решением служит калькулятор транспортного сбора. Это удобное средство, которое в режиме онлайн позволяет сделать нужные вычисления и получить результат. Чтобы узнать сумму и срок уплаты, потребуется ввести данные по машине и указать регион регистрации. Программа в автоматическом режиме произведет необходимые расчеты и выведет сумму автоналога на экран компьютера. Помимо итоговой стоимости, вы также сможете быстро получить информацию по крайним срокам для платежей, наличию льгот, задолженность. Налог на автомобиль – это обязательный пункт при эксплуатации транспорта. Несоблюдение законодательства ведет к крайне негативным последствиям – штрафам, пени, ограничению использования авто и административной ответственности. Если вы хотите быстро и с комфортом получить сведения о количестве денежных средств к оплате, то система расчетов в режиме онлайн на нашем сайте позволит вам получить нужную информацию прямо сейчас. Помимо точной цены, вы также приобретете данные о том, как оплатить и какой временной промежуток отведен для этого. Пени за неуплату транспортного налога физическим лицом Чтобы вычислить сумму налога на авто необходимо заполнить все доступные поля внимательно. Календарный год. Укажите год, за который нужно рассчитать величину транспортного налога. Регион. В зависимости от региона меняется ставка транспортного налога. Отметьте субъект федерации, в котором зарегистрирован автомобиль (не путайте с регионом проживания). Транспортное средство. Калькулятор способен рассчитать транспортный налог для различных видов транспорта, будь это легковой автомобиль или мотоцикл. Доступны также автобус, грузовой автомобиль, катер, лодка, снегоход и многое другое. Мощность двигателя. Измеряется в лошадиных силах. Если не знаете точно значение можно посмотреть эту информацию в ПТС или свидетельстве о регистрации транспортного средства. Период владения ТС. Данное значение указывается в месяцах. Если владение транспортным средством было в течение всего года, то нужно указывать «12», если меньше, то точное количество месяцев. После заполнения всех значений автоматически рассчитывается точная величина транспортного налога за необходимый период. Нужно также обратить внимание что все расчеты носят ознакомительный характер и не являются основанием для уплаты полученной суммы. В порядок уплаты и расчета транспортного налога постоянно вносятся небольшие коррективы. Так декларацию за 2020 год необходимо сдавать на бланке нового образца (Приказ от 26.11.2018 № ММВ-7-21/664@). Повышающий коэффициент, связанный со стоимостью автомобиля выше 3 млн. рублей изменился в 2020 году. Кардинально поменялся и список транспортных средств, которые подпадают под действие закона. В этом году в списке числится больше 900 моделей, против 708 в прошлом году. Общая информация о внесении изменений Смена директора ООО Смена видов деятельности Заполнение новой формы 14001 (с 4.07.2013!) Заполнение новой формы 13001 (с 4.07.2013!) Смена наименования Смена юридического адреса Заполнение старой формы Р13001 (до 4.07.2013) Заполнение старой формы Р14001 (до 4.07.2013) Продажа доли в ООО: по новым правилам Продажа доли Обществу / Отчуждение доли ООО Продажа доли в ООО другому участнику Продажа доли в ООО третьему лицу Инструкция по перерегистрации ООО Нотариальное заверение сделки по продаже доли в ООО Увеличение уставного капитала ООО Уменьшение уставного капитала ООО Заполнение новой формы Р16003 (вступила в силу 04.07.2013 г.) Смена генерального директора ООО 2015 пошаговая инструкция по Форме № Р14001 Смена видов деятельности ООО – инструкция по заполнению Формы № Р14001 Смена наименования ООО – пошаговая инструкция заполнения формы № Р13001 Смена юридического адреса ООО – пошаговая инструкция по заполнению Формы № Р13001 Новый порядок смены юридического адреса с 2016 года Смена директора ООО в 2016 году Смена учредителей и продажа доли в ООО по новым правилам Как переименовать ООО? Слияние бизнесов: нюансы процедуры Как правильно продать долю в компании: краткое руководство Смена состава учредителей Сменить ОКВЭД ИП Внесение изменений в ЕГРН Внесение изменений в ИП Внесение изменений в устав общества Внесение изменений НКО Внесение недвижимого имущества в уставной капитал ООО Смена генерального директора ООО Смена состава участников ООО Смена фамилии у ИП Уведомление в банк о смене юридического адреса Как реорганизовать компанию путем выделения: алгоритм действий Общая информация о некоммерческих организациях Регистрация некоммерческих организаций Документы для регистрации некоммерческих организаций Налогообложение некоммерческих организаций Отчетность НКО: как и куда сдавать? Процедура ликвидации некоммерческой организации Учёт взносов в некоммерческие организации Регистрация АНО Регистрация фонда Зарегистрировать инвестиционный фонд Регистрация благотворительного фонда Регистрация бюджетного учреждения Развитие кредитной системы в России Понятие кредита под залог Признаки нестабильности банка На что обращать внимание, когда берешь кредит Всё о процентах по кредиту Потребительский кредит Как рассчитать платежи по кредиту. Формула расчета кредита. Налог на недвижимость 2013-2014 Кредиты для малого бизнеса, какую помощь оказывает государство Методы рыночной оценки стоимости малого бизнеса. Овердрафт – что это для бизнеса Платить ли коллекторам или коллекторские агентства вне закона? Как получить беспроцентный займ ИП на спецрежиме Корпоративный долг 2015 – как вернуть Защита прав кредиторов при банкротстве Бенефициар: расшифровка термина и сфера его применения Поддержка малого бизнеса: как получить государственную помощь в 2017 году Лизинг – выгодный инструмент для предпринимателя Как выбрать обслуживающий банк: основные факторы Ужесточение ответственности за незаконные валютные операции Компании, продвигающие товары и услуги: сравнение дилеров с дистрибьюторами Новые меры господдержки небольших предприятий Новые условия льготного кредитования малого бизнеса Запрет на возврат товаров, уменьшение взносов и другие нововведения декабря Аренда и лизинг: сравнительная характеристика Продаем бизнес: секреты удачной сделки Отказ бизнесу в открытии банковского счета: основные причины Кредит или лизинг: какой способ покупки выбрать Выручка, прибыль и доход: разбираемся в отличиях Открытие счета Справка об открытии счета в банке Как расширить бизнес: эффективные способы масштабирования Фирма в аренду: как попробовать силы в бизнесе Как зарегистрировать онлайн-кассу: краткая инструкция Ценообразование: как выбрать подходящий метод Привлечение инвестиций во время кризиса 07.08.2020 — Сколько платят чиновникам 07.08.2020 — ИП с работниками не обойтись без бухгалтера 07.08.2020 — Налоговики раскрыли цепочку махинаций с металлоломом 06.08.2020 — Осужденный за госизмену отбыл половину срока и вышел по УДО 06.08.2020 — Москвичи отстояли землю у дома 06.08.2020 — Проректора МГУ подозревают в махинациях 05.08.2020 — В Техасе тоже нарушают 10.03.2017 — Новые коды КБК на 2017 год 18.08.2016 — Типовой устав ООО 2016 08.08.2016 — Письмо ФНС: оспариваемые причины отказа в гос. регистрации 14.07.2016 — Переходные ключи ОКВЭД 2016 и 2015 06.07.2016 — Новая бюджетная инструкция 174н 2016 Расчёт отпускных выплат в 2014-2015 годах Как узнать ИНН Возврат НДФЛ Как правильно написать расписку Расчет декретных выплат в 2016 году Материнский капитал, пособия на ребенка 2013 Как заверить копию документа Минимальный размер оплаты труда (МРОТ) Ипотека программа молодая семья Отсрочка погашения кредита по ипотеке Изменения материнского капитала в 2015-2016 гг. Как выбрать негосударственный пенсионный фонд Налог на имущество для физических лиц – изменения 2015 года Декретный отпуск – когда уходят и как оплачивается Новые госпошлины с 2015 года Пособие по беременности и родам – порядок исчисления при замене календарных лет Деньги в долг – как правильно дать, чтобы получить обратно Банкротство физических лиц и ИП возможно с 2015 года Раздел имущества при разводе – как сохранить свои интересы Кого нельзя сократить из сотрудников компании Новые тарифы и полномочия нотариусов 2015 в РФ НДФЛ в 2015 году – какие изменения произошли Как получить налоговый вычет за обучение Валютная ипотека – что делать в 2015 году Можно ли отказаться от страховки по кредиту На что можно потратить материнский капитал Как получить налоговый вычет при покупке квартиры Патент для физлица – легализация бизнеса на льготных условиях Как узнать собственный ИНН Инструкция по заверению копии документа Как правильно вывести продукт (товар или услугу) на рынок? Признание физического лица предпринимателем: основные критерии и последствия Цели создания сайта: определяемся и начинаем строить Структура будущего сайта — важный этап разработки Как выбрать домен и в чем сила верного выбора Что такое контент сайта и как его защитить Уникализация контента и поиск дубликатов Подготовка сайта к работе и к продвижению Семантическое ядро сайта Блоггеры рулят или чем полезны ссылки с популярных блогов для SEO «Естественная ссылочная масса» на службе продвижения сайта Чистка семантического ядра сайта Релевантность и повышение релевантности Влияние факторов поведения пользователей на ранжирование «Яндекса» Ликбез по SEO Системы статистики и счетчики Вирусы и как от них защититься Секреты поискового маркетинга Ошибка 404, или когда страница недоступна Словарь терминов seo-оптимизатора Ритейл: расшифровываем новый бизнес-термин «Безопасная» реклама: как продвигать свой продукт, не нарушая закон Эффективный мерчендайзинг: основные правила Построение системы продаж: пошаговая инструкция Защищаем свой товарный знак: порядок регистрации – 2019 Безопасная реклама: как продвигать бизнес, не нарушая закон Наружная реклама для малого бизнеса: виды и особенности выбора Проведение ребрендинга: определение и пошаговая инструкция Техника холодных продаж: как привлечь новых клиентов Как сделать бренд узнаваемым: самые эффективные способы Как выбрать правильный канал продаж? Что такое брендинг и как он помогает бизнесу Как разработать маркетинговую стратегию: краткая инструкция Похожие записи: Изменения по возврату подоходного налога в 2021 году Кто может вступить в наследство если есть завещание Изъятие земельного участка у собственника в связи с неиспользованием практика