Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Размер застрахованного банковского вклада 2021». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Как не странно, но налог на вклады, а точнее НДФЛ в размере 13% на проценты по вкладам, существует уже довольно давно, и обязанность по его уплате закреплена в Налоговом Кодексе (п. 1. статьи 214.2 НК РФ). Но сейчас граждане в большинстве своем этот налог не уплачивают.
Почему это происходит? Все дело в том, что проценты по вкладам облагаются НДФЛ при условии, если ставка по депозиту в рублях превышает ключевую ставку ЦБ плюс 5 процентных пунктов, и свыше 9 процентов — по вкладам в валюте. Так как ставки по вкладам в рублях в 2020 году не превышали 7 процентов, а в валюте — 4 процента, то основную массу вкладчиков этот налог не коснулся.
Иногда банки предлагают депозиты с повышенной процентной ставкой, но на длительный срок. Процентный доход по таким депозитам обычно начисляется в конце срока. Сам вклад может быть меньше 1 млн руб., но проценты по нему банк начислит единовременно за весь период. В результате общая сумма процентов может оказаться больше необлагаемого минимума (42500 рублей), и с нее придется заплатить НДФЛ.
Например, гражданин открыл вклад в декабре 2019 года, сумма вклада 950 000 рублей, ставка по вкладу 7%, срок вклада — 2 года.Банковские проценты в конце срока в декабре 2021 года составят 133 000 руб. (950 000 руб. × 7% × 2 года).Налоговая инспекция начислит налог в размере 11765 рублей [ (133 000 руб. – 1 000 000 руб. × 4,25%)× 13%].
Обычно банки предлагают процент по вкладам ниже ключевой ставки ЦБ. Но в некоторых ситуациях возможны особые условия по вкладам. Иногда ставка по депозитам выше ключевой ставки ЦБ. В таком случае вкладчик, имеющий сумму вклада менее 1 миллиона рублей может так же попасть под налогообложение.
Например, 15 мая 2020 года гражданин положил на вклад 900 000 руб. под 6% годовых. Срок вклада 1 год. В мае 2021 года банк начислил проценты по вкладу 54 000 руб. (900 000 руб. × 6%). Предположим, что ключевая ставка не изменится и останется на уровне 4,25%. Таким образом налоговая инспекция начислит налог в размере 1495 рублей [ (54000 руб. – 1 000 000 руб. × 4,25%)× 13%].
Согласно закону, возмещение по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается клиенту в размере 100% суммы вкладов, но не более 1 400 000 рублей.
Если вкладчик имеет несколько депозитов в одном банке, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам, но не более 1,4 млн рублей в совокупности.
Сумма возмещения по вкладам физических лиц рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по депозитам клиента в банке на конец дня наступления страхового случая.
Далеко не все деньги, которые клиент отдает банку на хранение застрахованы на 1,4 млн рублей. В соответствии с законодательством Российской Федерации в настоящее время подлежат обязательному страхованию только следующие денежные средства:
В соответствии с законодательством Российской Федерации НЕ подлежат обязательному страхованию следующие денежные средства:
Работающая сегодня в России ССВ представляет собой механизм, обеспечивающий страховую защиту со стороны государства вкладов граждан в банки. Более того, с начала 2014 года страхование банковских вкладов было распространено и на средства ИП, действующих без образования юридического лица.
Правила работы ССВ предусматривают выплату возмещения вкладчикам банков при наступлении страхового случая. Осуществлением выплат занимается специально созданное АСВ. Источником средств при этом выступает ФОСВ (Фонд обязательного страхования вкладов), который формируется из ежеквартальных взносов участников системы. Величина платежа составляет 0,1% от суммы размещенных на счетах банка депозитов.
Действующее законодательство предусматривает два вида страховых случаев, при наступлении которых производятся выплаты из ФОСВ:
Отзыв лицензии банка-участника ССВ или прекращение ее действия, предпринятые по решению Центробанка России;
Мораторий, установленный по решению Банка России, на принятие требований каких-либо кредиторов банка.
Причиной страхового случая выступают финансовые проблемы или разорение банка, вызванные неграмотной политикой руководства, а также последствиями экономического кризиса. Нередко причиной возникновения трудностей в кредитной организации становится противоправная деятельность ее сотрудников, связанная, например, с отмыванием или выводом денежных средств.
Факт. В течение 2015-2017 годов Центробанком было отозвано, соответственно, 94, 97 и 61 банковская лицензия. В двух-третях случаев причиной выступала утрата активов или резкое падение из ликвидности.
Важным плюсом ССВ является отсутствие добровольного характера участия в ней для всех банков, которые занимаются привлечением денежных средств населения во вклады. С одной стороны, это позволяет сформировать более крупный ФОСВ, а с другой – заставляет кредитные организации страны серьезнее подходить к предлагаемым клиентам условиям по депозитам.
VIDEO
Обязательное страхование вкладов физических лиц и ИП распространяется на любые денежные средства, которые размещены на счетах физлиц, в открытых ими вкладах и на их дебетовых картах, включая:
Вклады до востребования и срочные, в том числе валютные;
Текущие расчетные и лицевые счета, которые применяются для ведения расчетов по банковским пластикам, получения денег в виде стипендии, пенсии или заработной платы;
Счета ИП (с начала 2014 года);
Счета опекунов или попечителей в случае, если выгодополучателями выступают их подопечные;
Счета-эскроу, открытие которых связано со сделками с недвижимостью (с апреля 2015 года).
Важно. При уходе вкладчика из жизни право на получение страховки переходит к его наследникам.
Установленные законодательством правила работы ССВ предусматривают, что действие системы распространяется на такой популярный финансовый инструмент, как дебетовые банковские карты, в том числе зарплатные. Это вполне логично, так как любая подобная карточка напрямую привязана к лицевому счету физического лица. Поэтому размещенные на этом счете средства подпадают под страхование вкладов.
Начиная с 29.12.2014 года максимальная сумма возмещения, на которую застрахованы вклады в банках, равняется 1,4 млн. рублей. Именно такую выплату может получить вкладчик кредитной организации при наступлении страхового случая. Действие ССВ распространяется и на проценты, если по условиям договора они равнозначны основной сумме вклада.
Для эффективного использования возможностей ССВ следует учитывать несколько важных моментов:
Установленная в размере 1,4 млн. рублей сумма вклада, застрахованная государством в 2021 году, считается для каждого банка отдельно. Например, при наступлении страхового случая в 2-х финансовых учреждениях максимальный гарантированный лимит по выплате физическому лицу или предпринимателю может составить 2,8 млн. рублей;
Средства на счетах и вкладах физлица, превышающие максимальный размер выплаты, государством не страхуются и не возмещаются;
Выплаты по ССВ не могут начинаться до истечения 2-х недель с даты страхового случая. Вся интересующая вкладчиков информация обязательно размещается на официальном сайте АСВ по указанному выше адресу. Кроме того, о проводимых АСВ мероприятиях извещается каждый вкладчик, имеющий право на страховое возмещение.
Важно. Вкладчик имеет право выбрать вариант получения страховой выплаты из двух возможных – наличными деньгами или перечислением на банковский счет по указанным им реквизитам.
Не следует думать, что вкладчик не может претендовать на средства, превышающие 1,4 млн. рублей. Для их возмещения предусмотрен другой механизм, предполагающий реализацию имущества банка и распределение полученных финансовых ресурсов между кредиторами. Очевидно, что такой вариант компенсации намного более проблемный, так как имеющихся в финансовой организации активов, как правило, не хватает.
Кроме того, сложно предсказать продолжительность подобной процедуры, которая нередко затягивается на несколько месяцев или даже лет. Поэтому не удивительно, что механизм ССВ, действующий сегодня на банковском рынке России, справедливо считается эффективным и надежным.
Подписан закон об увеличении лимита страховки по ряду вкладов
При наступлении страхового случая предусматривается следующий механизм выплаты возмещения:
в течение недели после получения реестра вкладчиков АСВ официально публикует в специальном издании Банка России и одном из местных СМИ сообщение о процедуре выплаты возмещения;
в течение месяца аналогичная информация направляется персонально каждому вкладчику;
выплата страховки осуществляется в течение 3-х дней после подачи заявлений, но не ранее, чем через две недели с момента страхового случая.
Вкладчик при наличии уважительной причины имеет право подать заявление на получение страховки позже указанных сроков. АСВ обязано принять заявление и выплатить компенсацию.
После наступления страхового случая вся связанная с деятельностью АСВ информация обязательно размещается на сайте Агентства. Кроме того, интересующие вкладчика сведения могут быть получены и в банке, в котором произошел отзыв лицензии, так как он не прекращает свою работу вплоть до ликвидации. При несогласии с действиями АСВ вкладчик имеет право оспорить их в суде при помощи подачи иска.
Государство страхует вклад до миллиона четырехсот тысяч. Даже если у вас в одном банке находиться четыре вклада на общую сумму в миллион четыреста, то вы и получите полностью свои деньги. Но если у вас вклады больше, чем указано выше, то вы все равно получаете максимум, то есть миллион четыреста тысяч. Это же считается, если вы вкладываете деньги в один банк, но в разные филиалы, максимум со всех счетов со всех филиалов вы получите один миллион четыреста тысяч рублей. Одно название – один банк.
Суть вкладывания денег в банк – это приумножение их и защита от инфляции.
Закон регламентирует, что застрахованными являются средства, которые вы внесли на свой счет и плюс проценты. В день, когда была отозвана лицензия у банка, начисление процентов прекращается. И вы можете забрать свои денежные средства, включая проценты, которые успели накапать со дня вашего вклада и до дня отозвания лицензии. Посчитать, сколько вам добавилось по процентам, несложно через онлайн-калькулятор на сайте банка. Укажите день вклада и дату окончания (отзыва лицензии) вклада.
Не все денежные средства могут быть застрахованы. Страховые агенты указывают следующий перечень:
Расчетные счета индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.
Денежные средства в доверительном управлении.
Вклады, лежащие за границей.
Электронные деньги, такие как Вебмани и Яндекс.деньги.
Металлические счета.
Доходные и накопительные счета.
Бонусная программа, если таковая была, и вы в ней участвовали.
В России повышена гарантированная сумма возмещения по вкладам
Если вам повезло, и вы получили всю сумму вклада полностью, то не стоит расстраиваться или терять веру в банки. Есть некоторые рекомендации от профессионалов, чтобы снова вложить деньги в банк, но уже на короткий срок вклада, например, на квартал под хорошие проценты.
Как говорится в экономике, деньги должны работать, а не находиться в одном месте и бесполезно лежать. Также есть второй вариант: купить что-нибудь, порадовать себя новым автомобилем, например. А лучше внести первый взнос за ипотеку, ведь нет лучшего вложения, чем в недвижимость.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Формирование системы обязательного страхования банковских накоплений физическими лицами – особая государственная программа. Регламент ее реализации содержится в законе «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» номер 177-ФЗ, принятым 23.12. 2003 года.
Определения
Страхование банковского вложения – государственная программа, в рамках которой вкладчик получает компенсацию в тех случаях, когда банк не может здесь и сейчас вернуть клиенту вложенные средства. По сути, страхование дает государственную гарантию сохранности всех денег – они будут компенсированы из государственного бюджета, если банк обанкротится.
Все страховые выплаты производятся в соответствии с законодательным актом о страховании накоплений физических лиц в банках РФ. Он был принят уже довольно давно, однако ежегодно подвергается многочисленным поправкам. В нем прописаны и суммы выплат, и сроки, и механизм этих выплат, и источники компенсированных средств.
Сумма возмещения для физических лиц
Сумма возмещения страхования вкладов физических лиц в 2021 году является едина для всех вкладчиков-физических лиц на территории РФ. Размер не зависит ни от финансовой организации, ни от социального статуса вкладчика. Он не может быть увеличен или уменьшен за счет получения лицом определенного статуса. Если сумма накоплений не превышает 1,4 миллиона рублей, то он выплачивается в полном размере. Если больше допустимой границы – гарантированными все равно остаются те же самые 1,4 млн.
Новые налоги по вкладам в 2021 году. Что важно знать
Согласно закону, не будут обязательно страховаться следующие типы вкладов:
накопления адвокатов и нотариальных контор;
средства, которые гражданин размещали на предъявителя;
деньги, которые были переданы финансовому учреждению на доверительное управление;
те, что были размещены в филиалах российских банков за пределами России;
накопления на электронных платежных системах;
деньги из номинальных счетов;
перечисления денег, совершенные без открытия счета;
Накопления на валютных счетах защищены в том же режиме, что и вклады в рублях. Размер компенсации рассчитывается, исходя из курса, который был на момент наступления особых обстоятельств. При этом сама компенсация будет осуществляться не в той валюте, которая была на счету, а в рублях.
Накопления, легитимные государственным сертификатом, может быть застрахован только в том случае, если он является именным. Если же он был зарегистрирован на предъявителя, то компенсация не полагается.
В соответствии с законом, материальные средства на обезличенных металлических счетах не подлежат страхованию. Все дело в том, что согласно закону страховаться могут лишь средства, находящиеся в банке на основе соответствующего материального соглашения. А на оговариваемом счете учет ведется в граммах (того или иного металла).
В течение длительного времени государство отказывалось страховать вклады, произведенные индивидуальными предпринимателями. Тем не менее, н так давно этот казус был успешно устранен, и, начиная с 2014 года, бизнесмены могут получать компенсацию наравне со всеми, если страховой случай случился позже вступления в силу закона.
Под страхованием вклада понимается особое мероприятие с целью защиты денежных средств, которые были предоставлены банку на хранение. Таким образом, в случае если кредитно-финансовое учреждение в силу каких-либо сложившихся обстоятельств не сможет вернуть вкладчику накопления, хранящиеся на счету, то выплата будет произведена Агентством по страхованию вкладов.
Если банк, в котором вы оформляли депозит потерял лицензию, не стоит паниковать. В течение 14 дней там назначается временное руководство, а также банк-агент, который будет заниматься возвратом средств.
Сообщение о том, к кому перешли обязательства организации, в которой вы обслуживались ранее, появится на её официальном сайте, а также на сайте АСВ. После этого вам нужно будет обратиться в ближайшее отделение укаанной компании с документом, удостоверяющим личность и банковским договором на открытие.
Если вы в этом же банковском учреждении оформляли кредит, то ваши обязательства будут уменьшены на размер вашего депозита, и также перейдут к банку-агенту. При этом вам могут предложить погасить задолженность досрочно на льготных условиях, например, под сниженную ставку.
К сожалению, нет. Вы сможете получить компенсацию по обычным депозитам, открытым на ваше имя, по зарплатным, пенсионным и прочим счетам, предназначенным для получения всевозможных выплат.
Что не будет страховаться государством:
депозитные счета на предъявителя (сберегательные сертификаты);
обезличенные металлические счета (ОМС);
электронные деньги;
депозиты, переданные банку на доверительное управление;
инвестиционные вклады;
счета, которые находятся в заграничных филиалах.
Закон строго регламентирует порядок выплаты страхового возмещения. Допустим, произошел страховой случай, у банка отозвали лицензию. Вкладчику нужно:
1. Дождаться объявления о начале выплат. В течение 14 дней после наступления страхового случая АСВ сообщит об этом на своем сайте, сайте ЦБ и в периодическом печатном издании по месту нахождения банка. Если вкладчик не явится в течение пяти дней, агентство направит ему уведомление по почте, в течение десяти дней — СМС-сообщение.
2. Узнать адреса отделений банков- агентов . Они будут доступны за день до начала выплат на сайте АСВ, по телефонам горячих линий агентства и банков-агентов или в местной прессе.
3. Прийти в отделение уполномоченного банка-агента с паспортом. Заявление о выплате страховки дадут на месте. Дополнительно нужно принести документы, подтверждающие право на повышенные страховые выплаты, например нотариально заверенную копию договора-купли продажи недвижимости или копию решения суда. Идти за страховкой в первый же день не нужно. По закону при страховом случае, связанном с отзывом у банка лицензии, вкладчик вправе обратиться за возмещением до момента завершения процедуры ликвидации или банкротства. Обычно это занимает не менее двух лет.
4. Дождаться выплаты. Как правило, она производится в течение трех рабочих дней после подачи заявления, но не ранее чем через 14 дней со дня наступления страхового случая. Выплата повышенного возмещения может занять больше времени — до одного месяца. Страховку можно получить как наличными, так и переводом на счет в любом банке. Банк-агент при этом никаких комиссий брать не должен.
1. По каким вкладам выплачивается компенсация в 2021 году?
Компенсация выплачивается только по вкладам граждан РФ, открытым до 20.06.1991 и действующим по состоянию на 20.06.1991 в Сберегательном банке РФ (ранее – Государственные трудовые сберегательные кассы СССР, действовавшие на территории РСФСР; Российский республиканский банк Сбербанка СССР; Сбербанк РСФСР). Основание – требования Федерального закона от 10.05.1995 № 73-ФЗ.
Не выплачивается компенсация :
по вкладам, открытым 20.06.1991 и позже;
по вкладам, закрытым с 20.06.1991 по 31.12.1991;
по вкладам, по которым ранее полностью выплачена компенсация.
2. Кому выплачивается компенсация в 2021 году?
В 2021 году компенсационные выплаты по вкладам, действовавшим на 20.06.1991, производятся:
вкладчикам-гражданам РФ по 1991 г.р. включительно ;
наследникам-гражданам РФ по 1991 г.р. включительно – по вкладам вкладчиков-граждан РФ;
наследникам или физическим лицам, оплатившим ритуальные услуги , в случае смерти вкладчика-гражданина РФ в 2001-2021 годах.
3. Из каких средств производятся компенсационные выплаты по вкладам, действовавшим на 20.06.1991?
Компенсации по вкладам, действовавшим на 20.06.1991, выплачиваются из средств федерального бюджета РФ.
4. В 2010 году я получил компенсацию по вкладам. Могу ли я получить компенсацию в 2021 году?
Нет, не можете. Если компенсация по вкладам уже получена ранее, повторные выплаты не производятся (п. 6 постановления Правительства РФ от 25.12.2009 №1092).
5. Можно ли в 2021 году получить компенсацию по целевому вкладу на детей, открытому в Сбербанке в 1980-1990-е годы? Кому выплачивается компенсация по целевому вкладу на детей? Какие документы нужно предъявить, чтобы получить эту компенсацию?
Компенсацию по целевому вкладу на детей, открытому в Сбербанке, можно получить, если вклад:
был открыт до 20.06.1991;
действовал по состоянию на 20.06.1991;
не был закрыт с 20.06.1991 по 31.12.1991.
По целевым вкладам на детей компенсация гражданам РФ по 1991 г.р. включительно выплачивается в общеустановленном порядке:
по действующим вкладам – вкладчику;
по закрытым вкладам – лицу, закрывшему вклад.
Чтобы получить компенсацию по детскому целевому вкладу, нужно предъявить:
документ, удостоверяющий личность;
сберегательную книжку (если вклад действующий).
Какая страховая сумма банковского вклада в 2021 году?
1. Кто может получить компенсацию на оплату РИТУАЛЬНЫХ услуг в случае смерти вкладчика в 2001-2021 годах?
В случае смерти вкладчика-гражданина РФ в 2001-2021 годах компенсация на оплату ритуальных услуг выплачивается:
наследникам вкладчика;
физическим лицам, оплатившим ритуальные услуги.
При этом наследник вкладчика или физическое лицо могут являться как гражданами РФ, так и иностранными гражданами или лицами без гражданства.
2. Какие документы предъявляет НАСЛЕДНИК вкладчика, умершего в 2001-2021 гг., чтобы получить компенсацию на оплату ритуальных услуг?
Для получения компенсации на оплату ритуальных услуг по вкладу вкладчика, умершего в 2001-2021 гг., наследник предъявляет:
документ, удостоверяющий личность;
свидетельство о смерти вкладчика;
документ, подтверждающий наследственное право (при необходимости);
сберегательную книжку (если вклад действующий);
документ, подтверждающий, что вкладчик на дату смерти являлся гражданином РФ (при необходимости).
Наследник оформляет заявление на получение компенсации.
3. Может ли физическое лицо, не являющееся наследником, получить компенсацию на оплату РИТУАЛЬНЫХ услуг?
Компенсация на оплату ритуальных услуг в случае смерти вкладчика-гражданина РФ в 2001-2021 годах может быть выплачена физическим лицам, которые оплатили ритуальные услуги. Для её получения нужно предъявить постановление нотариуса, в котором прямо предусмотрена компенсация расходов указанного лица за счет выплаты компенсации на оплату ритуальных услуг, паспорт и свидетельство о смерти владельца вкладов.
Оформляется соответствующее заявление на получение компенсации.
4. В какой офис банка нужно обратиться физическому лицу, имеющему постановление нотариуса о возмещении расходов на оплату ритуальных услуг, для получения компенсации на оплату РИТУАЛЬНЫХ УСЛУГ?
В случае смерти вкладчика в 2001-2021 годах физическое лицо, не являющееся наследником, но оплатившее ритуальные услуги, может обратиться за компенсацией на оплату ритуальных услуг в любой офис банка в регионе по месту хранения вкладов умершего вкладчика . Там нужно будет предъявить документ, удостоверяющий личность, постановление нотариуса, в котором прямо предусмотрена компенсация расходов указанного лица за счет выплаты компенсации на оплату ритуальных услуг, и свидетельство о смерти владельца вклада, а также оформить заявление на получение компенсации.
5. Может ли НАСЛЕДНИК вкладчика, умершего в 2001-2021 гг., получить доплату компенсации на оплату ритуальных услуг?
Наследник вкладчика, получивший часть компенсации на оплату ритуальных услуг, может получить доплату компенсации на оплату ритуальных услуг в случае смерти вкладчика – гражданина РФ, умершего в 2001-2021 годах. Для этого наследник предъявляет документы, подтверждающие его наследственное право на невыплаченную часть компенсации на оплату ритуальных услуг.
Наследники, которые уже получили компенсацию на оплату ритуальных услуг в причитающемся им размере (в зависимости от остатка вкладов на 20.06.1991), не имеют права на повторную выплату указанной компенсации.
Доплата компенсации на оплату ритуальных услуг по вкладу вкладчика, умершего в 2001-2021 гг., производится при предъявлении:
документа, удостоверяющего личность наследника;
свидетельства о смерти вкладчика;
сберегательной книжки (если вклад действующий);
свидетельства о праве собственности на ½ вклада (наследником – пережившим супругом, обратившимся за получением компенсации на оплату ритуальных услуг);
в дополнение к предъявленному свидетельству о праве на наследство/о праве собственности на ½ вклада – свидетельства о праве собственности на вторую часть вклада, или в предъявленном свидетельстве о праве на наследство/свидетельстве о праве собственности должна быть указана информация о наследниках на вторую часть вклада.
Наследник оформляет в банке соответствующее заявление.
6. Как рассчитывается размер компенсации на оплату РИТУАЛЬНЫХ услуг?
Компенсация на оплату ритуальных услуг выплачивается наследникам или физическим лицам, оплатившим ритуальные услуги, в случае смерти вкладчика в 2001-2021 годах:
в размере 6 000 рублей – если сумма вкладов умершего владельца, указанных в заявлении на выплату компенсации, – 400 рублей и более (исходя из нарицательной стоимости денежных знаков в 1991 году);
в следующем размере : сумма указанных в заявлении вкладов умершего владельца, умноженная на коэффициент 15 – если сумма вкладов менее 400 рублей (исходя из нарицательной стоимости денежных знаков в 1991 году).
Пример 1.
Вкладчик умер в 2021 году. Остаток вкладов на 20.06.1991 – 1000 рублей. Наследник один. На оплату ритуальных услуг наследнику будет выплачено 6000 рублей.
Пример 2.
Вкладчик умер в 2021 году. Остаток вкладов на 20.06.1991 – 300 рублей. Наследник один. На оплату ритуальных услуг наследнику будет выплачено 4500 рублей (300 рублей х 15 = 4500 рублей).
Терять веру в банки не стоит. Если все решилось положительно, и вам полностью выплатили все финансы, стоит подумать, как заставить деньги снова «работать». Это может быть вложение денег в банковское учреждение на короткий срок под хорошие проценты или совершение долгожданной покупки. Как один из рекомендованных вариантов – вложение средств в недвижимость, первоначального взноса за ипотеку.
Тем не менее есть новости и для этой группы вкладчиков — теперь по определенным вкладам можно получить страховые выплаты в повышенном размере (но не более 10 млн руб.). Такие лимиты установлены в отношении вкладов, где размещены средства от продажи земельных участков или жилья (счета эскроу), полученного наследства, грантов в форме субсидий.
Данное правило действует также в отношении средств, полученных по решению суда, в счет возмещения ущерба, причиненного жизни, здоровью или личному имуществу, социальных выплат, пособий и компенсаций.
Кроме того, Законом № 163-ФЗ определены особенности страхования денежных средств, размещенных на совместном счете, права на которые принадлежат вкладчикам в долях. А также раскрыты нюансы страхования средств на спецсчетах для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме.
Чтобы эффективно воспользоваться бонусами новых правил страхования вкладчикам — юридическим лицам можно порекомендовать следующее:
Следите за тем, чтобы банк, в котором размещается ваш вклад, являлся участником ССВ — системы страхования вкладов.
Перечень банков — участников ССВ размещен на сайте Агентства.
Что будет с вкладами в 2021 году
Для работы с вопросом возврата вкладов физических лиц создали Агентство. Целью Агентства является гарант функционирования системы страхования. Для финансового обеспечения работы создан Фонд обязательного страхования вкладов.
Банки на постоянной основе обязаны перечислять страховые взносы. Из накопленных средств Фонд компенсирует вкладчикам их накопления при наступлении страхового случая. Все банки обязаны принимать участие в ССВ. Кредитор считается участником программы уже со дня его постановки на учет.
Под компенсацию попадают счета, по которым заключены договора банковского счета или вклада, а так же проценты, причисленные к основному вкладу.
Не будут возмещаться:
счета нотариусов, адвокатов (даже если они открывались для трудовой деятельности);
вклады на предъявителя, сберегательные сертификаты (если они не именные);
счета, открытые без банковского счета (исключительного для электронного использования);
средства на номинальных счетах, залоговых, открытых в дочерних банках за пределами РФ;
средства, размещенные на обезличенных металлических счетах.
VIDEO
К страховым случаям, когда вкладчик через АСВ может вернуть свои деньги относятся:
отзыв лицензии (это значит, что банк не может осуществлять свою деятельность, т.е. принимать платежи, размещать денежные средства клиентов во вклады, кредитовать население, осуществлять переводы и др.)
введение моратория на удовлетворение кредиторов (это когда руководство осуществляется сотрудниками Агентства, которые попытаются вывести уровень дохода на приемлемый).
В течение 7 (семи) дней после отзыва лицензии банка временное руководство представляет Агентству обязательства банка перед вкладчиками. В течение следующих 7 (семи) дней Агентство через средства массовой информации, а так же Интернет извещает о времени, месте, способе обращения вкладчиков к ним для получения возмещения.
Так же Агентство извещает клиентов индивидуально по телефону и электронной почте.
Чтобы получить денежные средства по своим вкладам можно обратиться непосредственно в Агентство по страхованию вкладов или в уполномоченный банк-агент (если таковой назначен).
Вкладчик это делает самостоятельно либо через представителя, в том числе за возмещением могут обратиться наследники вкладчика.
Право на получение выплаты согласно ФЗ 177 наступает со дня наступления страхового случая и действительно до дня окончания всех процедур. Если пропущен срок обращения, его можно восстановить, обратившись в Агентство с заявлением и документальным обоснованием причин пропуска отведенного периода. Закон предусматривает ряд случаев.
Расчет по вкладам в иностранной валюте, производится по курсу ЦБ в рублях на день наступления страхового случая.
Если у вкладчика были и вклады, и кредиты одновременно, в этом случае выплата возмещения выглядит как разница между тем, что должен вернуть банк вкладчику и тем, что должен вернуть вкладчик банку.
При обращении в Агентство вкладчик предъявляет:
заполненную форму заявления, разработанную Агентством;
документ, удостоверяющий личность.
Выплата производится в течение 3 (трех) дней со дня подачи документов. Вкладчику выдается выписка из реестра обязательств банка с указанием размера возмещения. Выплата может производиться как наличными деньгами, так и в безналичном порядке по указанным счетам в заявлении.
Юридические лица получают возмещение безналично , путем перевода средств на счет открытый в другом банке.
По закону каждый банк, который принимает от населения вклады, участвует в программе страхования. То есть если вы открываете депозитный счет в любом легальном банке, работающем на территории РФ, можете не переживать за сохранность собственных средств. Они в любом случае будут застрахованы.
Согласно ФЗ О страховании вкладов банки обязаны выплачивать страховые взносы в специальный фонд. То есть оплата кладется на плечи самого банка, сам же клиент ничего не платит.
Но тут понятно, что необходимость уплаты страховых взносов в любом случае влияет на ставку: без этой обязательной платы банки бы устанавливали больший процент. А так, они компенсируют свои затраты на обязательное страхование депозитных счетов.
Основные обязательства банков по ФЗ 177, они должны:
уплачивать страховые взносы за каждого клиента, который решил открыть вклад;
предоставлять клиентам полную информацию о страховании, о порядке получения возмещения при наступлении страхового случая;
обязательно располагать информацию о страховании вкладов на своем сайте и в помещениях, где обслуживаются вкладчики;
вести обязательный ежедневный учет. При наступлении страхового случая финансовая организация должна оперативно предоставить полную информацию о размещаемых вкладах, реестр обязательств.
Какая часть вклада застрахована государством в 2021 году
Переоценку доходности по валютным вкладам проводят на дату получения процентов. Например, банк начислит вкладчику проценты 31 марта 2021 года в размере 118 евро. Полученную сумму пересчитают по официальному курсу евро ЦБ РФ на день получения дохода – 31.03.2021 года. Налог платить не придется, если эквивалент не выходит за рамки общего годового лимита 42 500 рублей. При этом совершенно не важно, по какому курсу куплены евро и в каком году открыт вклад.
На расчет влияет только сумма всех процентов по вкладам и курс Центробанка при пересчете дохода по валютным вкладам.
Таким способом подсчитывают проценты по всем вкладам: валютным и рублевым, открытым в одном банке или нескольких. Налог потребуется заплатить в рублях только после исчерпания лимита с суммы превышения.
К примеру, налог не придется платить, если сумма вкладов в пересчете на рубли не превышает 850 000 рублей под 5% годовых в 2021 году. Такую ставку по валютным вкладам найти почти нереально. Поэтому и доходы от них окажутся незначительны. Если сумма вклада больше эквивалента 0,85 млн рублей, проценты капитализируются или ставка выше, проценты превысят установленный лимит. Значит вкладчик обязан заплатить 13% НДФЛ.
Размер налогооблагаемой прибыли по вкладам зависит в первую очередь от варианты начисления процентов:
раз в день, месяц, квартал или год;
в начале или в конце срока;
с капитализацией или нет.
От варианты выплаты процентов напрямую зависит ежегодная прибыль по вкладу. Если в 2021 году наступит срок выплаты по крупному долгосрочному вкладу, сумма процентов превысит установленный лимит, налог обязателен. Вкладчик обязан оплатить НДФЛ со всей суммы превышения, даже если пролонгирует вклад.
Банки не будут удерживать налог с прибыли, которую получит вкладчик. Задача банка – передать информацию о полученных процентах в налоговую службу до 1 февраля следующего года. После этого ФНС соберет всю информацию о каждом вкладчике, проконтролирует превышение лимита и вышлет гражданину уведомление об уплате НДФЛ.
Оплата налога на полученные по вкладу проценты происходит в следующем отчетном периоде. То есть 13% налога при превышении лимита в 2021 году, вкладчик обязан внести до 1 декабря 2022 года.
Так как все банки обязаны передавать сведения по вкладчикам в ФНС, нет смысла открывать несколько мелких вкладов в разных банках. Попытка уйти от налогообложения окажется провальной. Даже если открывать счета в разных регионах, все суммы по одному физлицу суммируют. Налог начислят, если неналогооблагаемый лимит исчерпан.
Чтобы не платить налог с процентов, которые начислены по вкладу, можно воспользоваться одним из вариантов:
получить проценты сразу при выдаче вклада, если успеть его оформить до наступления 2021 года;
открыть вклады детям или другим близким родственникам;
закрыть вклады и не получать прибыль по банковским счетам.
Все три способа можно совместить, а можно выбрать какую-то одну стратегию.
Наиболее логичный вариант на депозитах оставить только те деньги, которые предназначены для подушки безопасности. Остальные накопления перевести в другие активы. Однако такой совет подойдет далеко не всем гражданам. Особенно сложно принять решение тем, кто плохо знаком с финансовым планированием и разработкой стратегии накопления капитала.
В конце 2020 года особенную популярность завоевывают вклады с выплатой процентов в момент оформлении вклада. Новые правила налогообложения заставляют россиян искать варианты, как достичь одновременно двух целей:
Сохранить деньги на депозите, чтобы защитить их от инфляции и дополнительных угроз, которые касаются деятельности банка. По российскому законодательству деньги на счетах и вкладах до суммы 1,4 млн рублей защищены. Вкладчик при любых обстоятельствах может их получить, даже если банк обанкротится.
Получить процент от банка за оформление вклада. Цель любого вкладчика не только сохранить, но и преумножить накопления. Чем больше банк готов заплатить за размещение вклада, тем выше спрос на его предложение.
При выборе вклада с предварительной выплатой процентов важны несколько пунктов:
По таким программам ставка ниже. Банки таким образом страхуют свои риски, если вдруг упадет ключевая ставка и депозит станет невыгодным.
Могут быть установлены ограничения по пополнению или частичному снятию сумм. Хотя и для других типов вкладов возможны ограничения. Чаще всего срабатывает такое правило, чем больше свобод у вкладчика, тем ниже процент.
При досрочном расторжении договора придется компенсировать банку все проценты, которые были выплачены при его заключении.
Похожие записи:
