19.09.2021

Льготы для пенсионеров в Москве в 2021 году по транспортному налогу

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы для пенсионеров в Москве в 2021 году по транспортному налогу». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Содержание

1. Какие налоги не платят пенсионеры

2. Какие льготы у пенсионеров по транспортному налогу

3. Как рассчитывают транспортный налог для пенсионеров в 2021 году

4. Есть ли льготы по транспортному налогу пенсионерам

5. Льготы по налогам для пенсионеров в 2021 году

6. 6 видов платежей, от которых освобождаются пенсионеры в 2021 году

7. Кто имеет льготы по транспортному налогу в 2020 — 2021 годах?

8. Транспортный налог для пенсионеров

НДФЛ
Госпошлина
Транспортный налог
Налог на имущество
Земельный налог
Льготы по налогам пенсионерам
Если налоговые уведомления не приходят

Какие налоги не платят пенсионеры

Для пенсионеров, получающих трудовую пенсию, существует льгота, при которой они полностью освобождаются от налога на транспорт, если мощность их автомобиля не превышает 100 л/с.

Федеральным законодательством утверждён перечень категорий граждан, освобождающихся от уплаты транспортного налога в 2021 году:

Ветераны ВОВ;
Герои СССР и России;
Инвалиды 1 и 2 групп, независимо от времени получения инвалидности;
Многодетные семьи, имеющие малолетних детей;
Члены семей погибших во время несения службы военных;
Владельцы транспорта, имеющего мощность менее 100/с, приобретённого с помощью социальных служб;
Пенсионеры, имеющие транспорт мощность менее 5 л/с;

Если пенсионер относится к указанным категориям, то он освобождается от уплаты обязательного транспортного сбора.

Для уточнения имеющихся в регионе проживания пенсионера льгот, ему необходимо обратиться в местную администрацию или налоговую службу. Узнать о предоставлении скидки на транспортный налог можно и в интернете, на портале Госуслуг.

Основным критерием, влияющим на размер транспортного налога является количество лошадиных сил в принадлежащем пенсионеру транспорте.

В 2021 году, как и в предыдущем, расчёт суммы сбора происходит с применением следующей формулы:

Сумма сбора = налоговый коэффициент * количество лошадиных сил * срок владения (месяцев) /12 месяцев

Наличие льготы существенно понижает налоговую ставку. В некоторых регионах она является чисто символической и составляет 1-10 рублей за одну лошадиную силу.

Действие скидки на налогообложение начинается после подачи пенсионером заявления в местную налоговую инспекцию.

Законодательство предусматривает как личное посещение налогового органа, так и подачу заявления в электронном виде на портале Госуслуг.

Если пенсионер оформляет заявление в электронном виде, то он должен заверить копии отправляемых бумаг у нотариуса, и подкрепить заявление электронной подписью.

В заявлении должны содержаться обязательные сведения:

Наименование налогового органа, в который обратился пенсионер;
Паспортные данные заявителя;
Сведения о транспорте, который находится в собственности пенсионера;
Ссылка на норматив, дающий право на льготу.
Сведения о регистрации пенсионера в данном регионе;

На сайте налоговой службы нельзя узнать размер транспортного налога по номеру машины, хотя такие данные есть в базе. Также не получится это сделать и на сторонних интернет-ресурсах, которые предоставляют подобные услуги. Это небезопасно, потому что данные паспорта, ИНН, необходимые для этой процедуры, могут попасть в руки злоумышленников.

На портале Госуслуг также доступна информация по транспортному налогу. Чтобы ее получить, необходимо зайти в личный кабинет, затем перейти в меню «Проверка налоговых задолженностей». Там будет сумма задолженности по ИНН.

Если пенсионер владеет квартирой, домом, гаражом, земельным участком площадью до 600 кв. метров, то он не должен платить ежегодный налог на это имущество (ст. 402 НК РФ).
Налог начисляется только, если у пенсионера есть второй объект из перечисленных (например, две квартиры) или его участок превышает 600 кв. метров.
Льгота распространяется на всех получателей пенсий (и по старости, и по инвалидности, и по потере кормильца, и за выслугу лет).

Какие льготы у пенсионеров по транспортному налогу

Пенсионеры имеют право на бесплатную диспансеризацию, а также лечение по полису ОМС.
Регионы могут предоставлять пенсионерам расширенные льготы в виде бесплатного протезирования зубов, санаторно-курортного лечения и обеспечения лекарствами.
Но в силу федерального предписания они обязаны предоставлять бесплатные лекарства для лечения бронхиальной астмы, онкозаболеваний, инфаркта и т. д. (ПП РФ от 30.07.1994 г. № 890).

На федеральном уровне для пенсионеров с низкими доходами предусмотрены субсидии по оплате ЖКУ. В этом году беззаявительный порядок продления субсидий действует до 1 апреля (ПП РФ от 31.12.2020 № 2391).
Неработающие пенсионеры старше 70 лет, собственники квартир в многоэтажках, освобождаются от взносов на капремонт на 50% от норматива, если они живут одни или с пенсионерами, а старше 80 лет — на 100% от норматива.
В некоторых регионах пенсионерам предоставляют льготы по оплате вывоза ТКО (например, в Москве и Московской области).

Согласно п. 1 ст. 358 НК РФ, объектом налогообложения ТН признаются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, а также самолеты, вертолеты, теплоходы, яхты, парусные суда, катера, снегоходы, мотосани, моторные лодки, гидроциклы, несамоходные (буксируемые) и другие водные и воздушные транспортные средства, зарегистрированные в установленном порядке.

В п. 2 ст. 358 НК РФ приведен перечень ТС, которые не являются объектом налогообложения. Соответственно, их владельцы имеют право на освобождение от транспортного налога. В числе таких объектов:

автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы соцзащиты;
пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, которыми владеют перевозчики;
тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины сельхозпроизводителей;
транспортные средства, находящиеся в розыске, а также ТС, розыск которых прекращен, с месяца начала розыска и до месяца его возврата лицу, на которое оно зарегистрировано. Факты угона (кражи), возврата транспортного средства подтверждаются документом, выдаваемым уполномоченным органом, или сведениями, полученными налоговыми органами в соответствии со ст. 85 НК РФ.

С 03.07.2016 по 31.12.2018 дополнительно действовала льгота, позволявшая уменьшать налог, начисленный по большегрузам, вплоть до нуля на величину уплаченной в бюджет платы за вред, причиняемый таким транспортом дорогам. Она распространялась как на физлиц (ст. 361.1 НК РФ), так и на юрлиц (п. 2 ст. 362 НК РФ).

Подробнее о вычете читайте в статье «Транспортный налог и система Платон (нюансы)».

Итак, налог платить нужно. Однако это утверждение касается только тех транспортных средств, которые должным образом зарегистрированы. Соответственно, техника, которая принадлежит гражданину, но уже снята с учета (например, для утилизации) не является объектом налогообложения.

Не нужно платить за следующие типы ТС:

весельные лодки;
моторные лодки, оснащенные двигателями до 5 л.с.;
легковые автомобили, оснащенные оборудованием для использования инвалидами;
авто с двигателем не мощнее 100 л.с. при условии приобретения их путем получения от органов соцзащиты.

Не оплачиваются сборы за ТС, находящиеся в розыске. Если розыскные действия прекращены, не оплачивается период, в течение которого транспорт находился в угоне.

В зависимости от региональных законов, из числа объектов налогообложения могут исключаться и иные виды транспорта. Заметим, что эти правила справедливы для всех категорий налогоплательщиков, а не только получающих пенсию.

К сожалению, центральное законодательство РФ не предусматривает никаких преференций по транспортному налогу на основании достижения плательщиком пенсионного возраста. Правом предоставления налоговых льгот обладают региональные власти, в соответствии с законами, принимаемыми на местном уровне. Подобные нормативные акты действуют исключительно на территории одного субъекта Федерации, не распространяясь на другие регионы.

На общегосударственном уровне льготы пенсионерам по транспортному налогу полагаются только при наличии неких дополнительных условий. Полностью или частично освобождаются от оплаты следующие категории лиц:

Ветераны Великой Отечественной и локальных вооружённых конфликтов, в которых принимали участие российские (советские) подразделения.
Бывшие заключённые фашистских концлагерей.
Ликвидаторы Чернобыльской катастрофы и население, пострадавшее от неё.
Лица с инвалидностью I и II группы.
Родители несовершеннолетних инвалидов.
Многодетные родители.

Все прочие пенсионеры освобождаются от уплаты налога на имеющийся в их собственности транспорт, только по решению властных структур каждого отдельного региона.

Налоговое законодательство приводит чёткий список ТС, подлежащих обложению транспортным сбором. В соответствии с ним, не придётся платить налог владельцам следующих транспортных средств:

Легковые машины, предназначенные для использования инвалидами.
Легковые машины, полученные через органы соцзащиты, при условии мощности их двигателя менее 100 л.с.
Вёсельные лодки, и оснащённые мотором, мощностью менее 5 л.с.
Промысловые суда.
Суда, эксплуатируемые организациями, занимающимися грузовыми и пассажирскими перевозками.
Сельскохозяйственная техника (тракторы, комбайны), спецавтотранспорт сельхозпроизводителей (молоковозы, скотовозы).
Транспорт, принадлежащий госструктурам – силовым ведомствам, экстренным службам, органам власти.
Автомобили, числящиеся в угоне, и разыскиваемые органами МВД.

Все прочие транспортные средства, согласно Письму Минфина №03.05.06.04/35, облагаются обязательным транспортным налогом.

Для обращения в налоговую инспекцию понадобятся:

Заявление на получение льготы. Его бланк можно либо получить в отделении ФНС, либо скачать на сайте налоговой службы.
Документ, удостоверяющий личность. Лучше, если им будет паспорт гражданина РФ.
ИНН. Если такая бумага у вас отсутствует, ее необходимо заранее получить в ФНС.
Пенсионное удостоверение.
Документ, подтверждающий право собственности ТС. Если единиц имущества несколько, только нужно предоставить бумаги на каждое из них.

Информация!

Помимо оригиналов документов, сделайте копии каждого из них. Не требуется ксерокопия только заявления.

Пенсионеры надеялись на то, что будет отменен государственный сбор за транспорт. Но этого не произошло. Поэтому правила формирования транспортного налога остались такими же, как и были. Изменился только порядок внесения платежей. Теперь плательщик должен рассчитаться с бюджетом не позднее 1 октября. Сообщить в ФНС обо всех принадлежащих плательщику ТС нужно до 31 декабря текущего года. Нарушителей ожидает штраф в размере 1/5 от суммы транспортного налога.

Как рассчитывают транспортный налог для пенсионеров в 2021 году

Вопрос наличия льготных условий для пенсионеров по транспортному налогу обусловлен низким уровнем доходов данной категории населения, высокими ставками транспортного налога. В соответствии с законодательством, наличие пенсионного удостоверения не освобождает от уплаты транспортного налога. Но решение о частичной оплате транспортного налога для категории граждан пенсионного возраста вправе принять местные органы власти.

Местными органами издается документ о наличии льгот для пенсионера, а также порядке и процедуре их получения. Уточнить данные вопросы можно в администрации местного уровня, причем наличие либо отсутствие льгот по оплате может пересматриваться ежегодно и чаще. При наличии льготы, она не распространяется на пенсионеров автоматически. За ее получением необходимо обратиться в установленном порядке.

Порядок получения льготы может незначительно отличаться по регионам, но в обобщёенном виде следует:

Прежде, чем обращаться за льготой по уплате транспортного налога для пенсионера, уточните информацию об ее наличии в вашем регионе (в налоговых органах, исполнительных, в источниках из сети интернет, на официальных страницах госорганов).
Обратиться письменно с заявлением в налоговый орган. Данный документ может иметь свободный формат, так как единого образца нет. Вам следует указать в заявлении, кому оно предназначено (орган), ваши паспортные данные и инн, контактные данные, ходатайство о предоставлении льготы, и основания для ее получения с приложением копий соответствующих документов, дату, подпись. Прилагайте к заявлению обязательно копии паспорта, пенсионного, техпаспорта и свидетельства о регистрации авто.
Если вы к настоящему моменту имеете регистрацию в личном кабинете на официальной странице налоговой службы, допускается подача документов в электронном виде. Возможно также отослать документы по почте в бумажном варианте.

Согласно постановлению федерального уровня власти, существует категории населения, которые полностью освобождены от внесения налога на транспорт или платят его в значительном меньшем размере.

К таким категориям относят:

инвалидов первой и второй группы;
людей, получивших поражения после аварии на АЭС в Чернобыле;
семьи, относящиеся к многодетным;
родителей, содержащих детей-инвалидов;
ветеранов, прошедших боевые действия, солдат ВОВ;
пленников концлагерей времён нацистской Германии.

Льготные послабления можно получить исключительно в заявительном порядке. То есть, до тех пор, пока человек из льготной категории, сам не обратится в ФНС, она будет начислять налог в полном объёме.

Ряд владельцев транспортных средств и вовсе избавлен от внесения транспортного налога. Среди них есть:

Федеральные льготники. В этой категории находятся владельцы транспорта, мощность которого не более 70 л.с.; легковые автомобили с двигателем менее 100 л.с., которые выданы людям с инвалидностью сотрудниками социальной защиты; владельцы сельскохозяйственной техники; автовладельцы, являющиеся героями СССР, инвалидами и т.д.
Региональные льготники. В этой категории находятся пенсионеры, сумму налогового сбора которых снижают региональные власти. Причём в некоторых городах автовладельцев пенсионного возраста полностью освобождают от налога, а в других делают скидку 50%. Льготу получает один из родителей в многодетной семье всего на одно ТС, пока один из детей не станет совершеннолетним. Иногда освобождены от уплаты налога матери, воспитывающие детей в одиночку. Не платят налог за автомобили, которые используются полицией, скорой помощью и МЧС.
Собственники угнанных машин. Те транспортные средства, которые находятся в розыске из-за их угона, освобождаются от обложения налогами. Налогообложение вернётся после возвращения машины владельцу – в этом случае полиция оповещает о факте возврата ФНС.
Собственники электрокаров. На электромобили транспортный налог отменили не везде. Полностью его отменили только в Московской области.
Собственники машин, работающих на газу. В Ростовской области с 2020 года полностью отменили налогообложение данного вида транспорта. В других регионах налог снижен.

Есть ли льготы по транспортному налогу пенсионерам

Пенсионер-автовладелец подаёт заявление с документами одним из доступных и удобных ему способов. Среди таких способов:

Личное посещение ФНС. Заявитель обращается в ближайшую налоговую инспекцию.
Используя многофункциональные центры (МФЦ). В этом случае нужно учитывать, что документы передадут в налоговую не в тот день, когда они были поданы в МФЦ.
Через Госуслуги или сайт ФНС. Для подачи заявления онлайн обязательна электронная подпись.
С помощью представителя. Подходит для пенсионеров, не способных лично заниматься подачей документов, вместо них этим занимается их представитель.

У представителя должна быть соответствующая доверенность, подтверждающая его полномочия.

Автомобилисты пенсионного возраста могут получить налоговые послабления при уплате транспортного налога, в отдельных случаях они могут быть освобождены от него полностью. Однако перед тем как обращаться за льготами, нужно ознакомиться с тем есть ли она в регионе пенсионера. Это можно сделать в налоговых или исполнительных органах власти, на официальных страницах государственных органов в интернете.

Полностью в РФ пенсионеры не освобождены от уплаты налогов. Граждане, завершившие трудовую деятельность, продолжают выполнять обязательства перед государством, но могут претендовать на льготы.

Разновидности льгот и поддержки со стороны государства различаются в зависимости от категории, к которой принадлежит пенсионер:

работающие — граждане РФ, вышедшие на пенсию, но продолжающие быть официально трудоустроенными;
неработающие — завершили трудовую деятельность, находятся на заслуженном отдыхе или ведут собственное дело.

В полной мере пенсионеры не освобождаются ни от каких налогов. Не платить их можно, гражданин РФ попадает под льготы. В России существует ряд послаблений для людей, достигших пенсионного возраста.

В таблице представлены 3 вида и 1 группа налогов, по которым люди, завершившие трудовую деятельность могут претендовать на льготные условия.

№ п/п	Наименование налога/группы	Краткое описание льготы
1	Имущественный	Распространяется на 1 объект недвижимости в рамках вида (квартиры, жилые дома, гаражи и пр.).
2	Транспортный	Предоставляется не во всех регионах страны. Субъекты РФ самостоятельно устанавливают размер и условия льготы. В рамках 1 группы можно получить освобождение от уплаты налога на 1 транспортное средство.
3	Земельный	На территории субъектов РФ вопрос об уплате налога решается индивидуально. На федеральном уровне пенсионер может претендовать на вычет в размере 600 м² из кадастровой стоимости.
4	Прочие налоги, по которым предоставляются льготы	Пенсия не облагается НДФЛ. Это является основной льготой, относящейся к категории прочих. С прочих официальных доходов этот налог будет удерживаться.

Важно! Освобождение от уплаты налогов действует не во всех случаях. Следует рассматривать конкретную ситуацию отдельно, применяя к ней НК РФ.

Льготы по налогам для пенсионеров в 2021 году

Пример. У пенсионера в собственности находится недвижимость, расположенная в столице:

2 квартиры;
1 дачный дом;
1 хозяйственная постройка 15 м²;
1 гараж.

К одному виду недвижимости относятся 2 квартиры. Остальные категории содержат по 1 объекту. В Москве в соответствии с налоговыми льготами для пенсионеров, гражданин РФ освобождается от обязательных взносов в бюджет по всей недвижимости, кроме 1 квартиры.

Узнать, должен ли пенсионер платить транспортный налог, можно, обратившись в администрацию или налоговую инспекцию по региону. В большей части субъектов РФ граждане, завершившие трудовую деятельность, освобождаются от внесения обязательных платежей в бюджет за пользование личным транспортом.

Льгота может быть предоставлена в виде:

освобождения от уплаты транспортного налога в 100% объеме;
пониженная ставка, используемая сотрудниками инспекции при расчете суммы;
частичное освобождение от выполнения обязательства — 50% скидка.

Будет ли пенсионер платить транспортный налог или нет, зависит от региональных и федеральных льгот, действующих на территории проживания гражданина РФ. В таблице представлены послабления за владения легковыми автомобилями по некоторым регионам России.

Наименование субъекта РФ	Описание льготы
Санкт-Петербург	Освобождение от обязательного взноса в бюджет за владение транспортом до 150 л.с., произведенным на территории РФ или государств ЕАЭС.
Алтайский край	Освобождение от уплаты налога на легковое авто до 100 л.с.
Иркутская область	Скидка 80% на налоговый взнос за владение авто до 100 л.с. или 125 л.с. (если с момента выпуска транспорта прошло 7 лет).
Костромская область	Скидка 50% при уплате налога на легковое авто до 100 л.с.
Краснодарский край	Освобождение от уплаты налога в 100% объеме при владении авто до 150 л.с.
Тамбовская область	Ставка 5 руб. за 1 л.с., если в собственности находится транспортное средство до 100 л.с.
Ярославская область	Освобождение от уплаты налога в 100% объеме при владении авто до 100 л.с.

Внимание! В Москве льготы по транспортному налогу для пенсионеров не действуют.

Освобождение от налоговых взносов или скидки предоставляются почти во всех регионах страны. Под льготы попадают мотоциклы, гидроциклы, моторные лодки и иные виды транспортных средств. Частичный взнос или освобождение от обязательств в полном объеме предоставляется пенсионерам на 1 транспортное средство в рамках 1 группы.

Пример. Пенсионер, проживающий в Алтайском крае имеет в собственности 2 легковых автомобиля мощностью 95 л.с., 140 л.с. и моторную лодку — 3,5 л.с. С владельца будет взиматься налог за транспортное средство мощностью 140 л.с. Обязательный взнос за нахождение в собственности моторной лодки уплачивать не нужно. От него пенсионер освобождается, благодаря федеральной льготе.

На вопрос, должен ли пенсионер платить налог на землю, однозначно ответить нельзя. По этому обязательству освобождения от уплаты устанавливаются на региональном уровне. В рамках федеральной льготы гражданин РФ, может претендовать на снижение кадастровой стоимости на 600 м².

Важно! Воспользоваться послаблением можно в отношении 1 земельного участка. Владелец выбирает самостоятельно от налоговых обязательств по какому объекту ему следует освободиться. Рекомендуется декларировать землю с большей стоимостью.

От каких еще налогов освобождаются пенсионеры в России? Основная льгота — освобождение пенсии от НДФЛ. Но в полном объеме гражданин, завершивший трудовую деятельность, от уплаты подоходного налога не освобождается.

Внимание! НДФЛ необходимо будет уплачивать, если пенсионер снова будет официально трудоустроен, совершит продажу имущества или будет получать доход иным способом.

По закону плательщиками данного сбора признаются лица, на которых зарегистрированы транспортные средства. Если пенсионер владеет автомобилем, на него распространятся действие налогового законодательства. Даже если он не пользуется машиной, давно отдал ее детям, не садится за руль по состоянию здоровья, но в органах ГИБДД есть данные, что ему принадлежит авто, налог платить придется. Его сумма во многом зависит от того, в каком регионе проживает пенсионер и есть ли у него дополнительные льготы.

«Федеральные льготы положены всем пенсионерам России, — заметила Базоева. — Речь идет о льготах по оплате коммунальных услуг, об уменьшении налоговой нагрузки по недвижимому имуществу, покупке проездных билетов для пенсионеров на городской транспорт, оплате лекарственных препаратов и других видах социальной помощи. Этот перечень общий для всех регионов страны. Но существуют и региональные льготы, к которым и относится транспортный налог. В силу того, что он отнесен к ведению местных властей, право на данную льготу и порядок ее использования определяются законами того субъекта РФ, в котором гражданин проживает».

6 видов платежей, от которых освобождаются пенсионеры в 2021 году

Несмотря на то, что налоговый кодекс не исключает людей пенсионного возраста из категории плательщиков транспортного налога, закон позволяет региональным властям вводить для них послабления. Льготы по данному виду налогообложения имеют социальную направленность, потому к льготникам обычно относят инвалидов, пенсионеров, участников войны, лиц, имеющих госнаграды. Они освобождаются от уплаты в целом или частично.

При расчете налога учитывается, какой именно автомобиль в собственности у гражданина. Чем старше машина и чем «слабее» ее двигатель, тем ниже будет сумма платежа.

По закону региональные власти могут использовать пониженные ставки при расчете сумм для владельцев авто с небольшой мощностью двигателя — до 150 л.с., и даже полностью отменить для них налоговое бремя. Однако упразднить транспортный налог вряд ли возможно, так как он служит важным источником пополнения местных бюджетов и должен направляться на ремонт и обслуживание дорожной сети.

Так как в каждом регионе существуют свои льготы и нормы расчета налога, чтобы получить актуальную информацию, пенсионеру необходимо обратиться в органы соцзащиты, МФЦ или администрацию по месту жительства. Также ответить на вопросы о расчете и льготах могут сотрудники местной налоговой службы.

Если есть возможность воспользоваться электронными сервисами, можно зайти на официальный сайт ФНС. Там есть раздел справочной информации о налогах и льготах и налоговый калькулятор, с помощью которого можно рассчитать сумму платежа с учетом послаблений, действующих в конкретном регионе.

Однако важно понимать, что сведения, которые предоставляются в открытом доступе на сайтах, носят рекомендательный характер. Если вы хотите получить официальную информацию из первых рук, обращайтесь с письменным заявлением в местную администрацию или в отделение ФНС по месту жительства.

«После обращения с письменным заявлением вам будут обязаны предоставить письменный ответ со ссылками на закон, — уточнила Базоева.— В случае если кто-то скажет, что вам льготы не положены, этот ответ может очень пригодиться».

Легковые машины с двигателем:

Мощность в лошадиных силах	Мощность в кВт	Налоговая ставка 2021 (за каждую лошадиную силу)
до 100 л.с	до 73,55 кВт	12
свыше 100 л.с. до 125 л.с.	свыше 73,55 кВт – до 91,94 кВт	25
свыше 125 л.с. до 150 л.с.	свыше 91,94 кВт – до 110,33 кВт	35
свыше 150 л.с. до 175 л.с.	свыше 110,33 кВт – до 128,7 кВт	45
свыше 175 л.с – до 200 л.с	свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт	50
свыше 200 л.с. до 225 л.с.	свыше 147,1 кВт – до 165,5 кВт	65
свыше 225 л.с. до 250 л.с.	свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт	75
свыше 250 л.с.	свыше 183,9 кВт	150

Мотоциклы и мотороллеры с двигателем:

Мощность в лошадиных силах	Мощность в кВт	Налоговая ставка 2021 (за каждую лошадиную силу)
до 20 л.с	до 14,7 кВТ	7
свыше 20 л.с. до 35 л.с.	свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт	15
свыше 35 л.с.	свыше 25,74 кВт	50

Грузовые автомобили с двигателем:

Мощность в лошадиных силах	Мощность в кВт	Налоговая ставка 2021 (за каждую лошадиную силу)
до 100 л.с	до 73,55 кВт	15
свыше 100 л.с. до 150 л.с.	свыше 73,55 кВт – до 110,33 кВт	26
свыше 150 л.с. до 200 л.с.	свыше 110,33 кВт – до 147,1 кВт	38
свыше 200 л.с. до 250 л.с.	свыше 147,1 кВт – до 183,9 кВт	55
свыше 250 л.с.	свыше 183,9 кВт	70

Вопрос № 1. Я являюсь пенсионером, проживаю в Москве и владею дорогостоящим автомобилем. Существуют ли какие-то скидки по транспортному налогу для пенсионеров?

В законодательстве РФ не предусмотрены скидки по транспортному налогу для владельцев дорогостоящих автомобилей. Даже факт пенсионного возраста автовладельца не виляет на размер налога.

Вопрос № 2. Вчера у меня угнали машину. Есть ли какие-то льготы по транспортному налогу пенсионерам, у которых украли автомобиль?

Вам необходимо предоставить в ИФНС документы об угоне автомобиля, что позволит не платить налог.

Не оправдались надежды на отмену государственного сбора за транспорт с граждан, получивших пенсионные удостоверения. Если авто числится за человеком, он заплатит, и на возраст никто не посмотрит. Доказать принадлежность машины легко. После покупки владельцу выдаются документы о регистрации транспортного средства в государственной автоинспекции, Ростехнадзоре.

Правила формирования налога на владение личным автомобилем остались прежними. Поменялся порядок внесения платежей и информирования контролирующих органов:

Налогоплательщики обязаны рассчитываться по долгам не позже 1 октября следующего за отчетным периодом года. Это положение касается только физических лиц.
До 31 декабря текущего года необходимо уведомить Налоговую службу обо всех принадлежащих налогоплательщику транспортных средствах.

Если при нарушении второго пункта откроется правда, человек заплатит налог за утаенную от государства собственность с дополнительной выплатой штрафа, в размере пятой части начисленной суммы.

Кто имеет льготы по транспортному налогу в 2020 — 2021 годах?

Послабления по налогу за транспорт устанавливаются в регионе местной властью. Практически во всех субъектах Российской Федерации пенсионерам в этой части сделаны значительные послабления. Крупнейшие регионы России действуют следующим образом:

В Москве – освобождение от уплаты налога за автомобиль с двигателем менее 70 л. с. Льгота назначается с июля 2008 года согласно закону №333. Столичные привилегии не распространяются на всю область, а только на местных жителей. Пенсионеры, проживающие в МО, платят транспортный налог полностью.
В Санкт-Петербурге разрешается не платить за одну единицу каждого вида транспортного средства: маломощное легковое авто (меньше 15 л. с.) и моторную лодку менее 30 л. с. Льготные положения здесь контролируются законом №487-53 принятом администрацией 24 ноября 2004 года.
В Краснодарском Крае с 2003 года действует закон №469-КЗ. Проживающие здесь пенсионеры платят лишь половину суммы транспортного налога за собственный мотоцикл, легковой автомобиль и водный транспорт небольшой мощности.
В Оренбургской области льготы регулируются законом №322/66-III-Оз и схожи с краснодарскими.
Правительство Башкортостана, озабоченное сохранением экологии, освободило от налоговых платежей не только пенсионеров, но вообще всех граждан. Правда, льготой смогут воспользоваться люди, сменившие бензиновый или дизельный двигатель на газовое оборудование.
За мотороллеры, мотоциклы и автотранспорт мощностью меньше 150 лошадей не платят в Тюмени.
В Дагестане местный закон №29 разрешает людям преклонного возраста платить половину от суммы налога за 150-сильные машины, а также за менее мощные.
Жители Ставропольского Края, получающие пенсию, пользуются подобной льготой в отношении автомобилей с двигателями менее 100 л. с. Об этом сказано в законе №52-КЗ.
В Кемеровской области свой подход. Льготы здесь привязываются к сумме начисленного налога. Если ФНС насчитала пенсионеру 1 200 рублей и менее, платить не надо. Когда требуемый Налоговой службой платеж превышает указанный размер, автолюбитель пенсионного возраста вносит в государственный бюджет исключительно разницу между этими величинами. Например, пенсионеру пришло уведомление на 2 100 рублей. Это значение уменьшают на 1 200 и 900 рублей оплачивают банковским переводом. Основанием для таких действий служит закон №95-Оз, изданный в ноябре 2012 года.
В Иркутске правила устанавливает закон №53-Оз. Благодаря ему местные пенсионеры с 2007 года уплачивают 1/5 часть налога на транспорт. Послабления распространяются не на всю механизированную собственность. В уплату по льготным расценкам входят: маломощные легковушки (до 100 л. с.), подержанные автомобили с 7-летним и более длительным пробегом (при двигателе до 125 л. с. включительно), лодки и катера с не превышающим 100 л. с. мотором, двухколесная техника не более 40 л. с.
На Алтае руководствуются краевым законом №66-Зс 2002 года. Он освобождает от уплаты налога находящихся на заслуженном отдыхе граждан, владеющих: автотранспортом в 100 и менее л. с., 35-сильными или менее мощными мотоциклами, произведенной в странах ближнего зарубежья мототехникой до 45 л. с.

Перечисленные льготы поддерживаются не всеми регионами. К тому же предоставляются они только на транспортное средство одного вида. За купленную сверх нормы технику придется платить по полной, невзирая на возраст.

Цены
Характеристики
Тест-драйв
Багажник
Фото
обзор
Дата выхода
Новости

Это федеральная льгота, на которую имеет право каждый пенсионер (и предпенсионер).

В соответствии со статьей 407 Налогового кодекса РФ, данная категория граждан имеет право освободить от налога по одному объекту недвижимости каждого вида (квартиру/часть квартиры/комнату, дом/часть дома, хозяйственную постройку и гараж/машиноместо).

Если же у пенсионера два или более одинаковых объекта недвижимости, например, две квартиры, он может выбрать, какую из них освободить от налога.

При достижении 70 лет пенсионер имеет право на получение компенсации в размере половины взносов на капремонт, а по достижению 80 лет компенсация увеличивается до 100%. Квартира при этом должна находиться в собственности пенсионера и он должен в ней проживать.

Кроме того, необходимо наличие одного из дополнительных условий:

Пенсионер проживает один и не осуществляет трудовую деятельность
Пенсионер живет не один, но все проживающие с ним родственники не работают по причине достижения пенсионного возраста или наличия инвалидности

Платить транспортный сбор обязаны все обладатели транспортных средств независимо от их разновидности.

Обязанность платить налог на транспорт наступает с момента его постановки на учёт в ГИБДД.

Уведомления о размере и сроках выплаты налогоплательщик получает по почте в виде письма. Уплата взноса за предыдущий год производится до 1 декабря текущего.

Транспортный налог для пенсионеров

Если двигатель мощнее указанного порога, то пенсионеру придётся доплатить за превышение лошадиных сил по установленному коэффициенту. Так, если мощность транспорта составляет 120 л/с, то оплачиваться будут только 20л/с.

Одной из мер поддержки людей пенсионного возраста является индексация пенсии. В 2021 году правительством запланировано провести индексацию на 6,3%.

Также рассмотрен ряд налоговых льгот:

Льготы на уплату налога на имущество;
Льготы на личный автотранспорт;
Льготы на уплату земельного налога;
Налоговый вычет на приобретенное имущество;
Социальная помощь (единовременная выплата, либо предоставление соц. работника);
Освобождение от оплаты капремонта.

Каждый человек, имеющий пенсионное удостоверение, имеет право на освобождение от уплаты налога на имущество. При этом рассматривается несколько видов имущества по которым пенсионер в праве не платить налоги.

Имея квартиру (комнату) или частный дом, пенсионер может не платить налог на имущество за каждый из этих видов жилья. В случае если в собственности 2 квартиры или 2 дома, то освобождение дается на 1 собственность, за вторую платить придется.

Если пенсионер имеет часть собственности (например, комнату в квартире), то от уплаты освобождается только эта часть остальное необходимо оплатить. Для уточнения информации о праве собственности, необходимо запросить справку из ЕГРП.

Также освобождается от уплаты налога гараж, помещение, не используемое в целях привлечения прибыли. Работающим пенсионерам имеется возможность получить налоговый вычет, за приобретение или строительство дома. Для этого необходимо прийти в налоговый орган и заполнить бланк заявление. Лица достигшие предпенсионного возраста также могут подать заявление на применение освобождения на уплату налога на имущество.

В Законе Москвы имеется Статья 4, называется «О транспортном налоге». В ней очерчен достаточно широкий круг лиц, которые имеют права пользоваться льготами.

Для пенсионеров льготы в Москве не предусмотрены. Они в полной мере платят налог за пользование личным транспортом. В других регионах они могут узнать о своём правовом положении в этой сфере в ИФНС по тому месту, где было зарегистрировано это транспортное средство.

Однако, многие категории лиц могут не платить за своё транспортное средство. В целом Москва предоставляет типичные льготы тем категориям, которые имеют заслуги перед всей страной.

Льготы для инвалидов 1 группы, для инвалидов 2 группы распространяются на один вид транспорта.

Юридические лица тоже имеют право на льготы. Например, организации, которые оказывают услуги по перевозке пассажиров на общественном транспорте или которые расположены в особых зонах города.

Большое внимание в законодательстве уделяется инвалидам. Инвалиды могут входить в состав юридических лиц в большом количестве, что даёт соответствующим юридическим лицам привилегии.

Общественные организации инвалидов являются зарегистрированными на федеральном уровне организации, в которых инвалидов, как минимум, 90% от общего числа участников.

Льгота не предоставляется на воздушный и водный транспорт. Не предусмотрены льготы и в случае ведения организацией инвалидов предпринимательства и работы с ценными бумагами.

Налоговый вычет в 2021 году предполагает не отмену налога в целом, а только уменьшение суммы.

Налоговый вычет может быть только с категорий граждан, которые платят стандартные подоходные налоги.

Право на профессиональный вычет имеют индивидуальные предприниматели, лица, занимающиеся частной практикой, а также лица, чьи работа и услуги связаны с гражданско-правовым договором.

В эту же группу входят лица, которые имеют авторские вознаграждения или вознаграждения иного вида.

Лица, которые официально не зарегистрировались в качестве индивидуальных предпринимателей и не платят налоги за частные практики, не могут претендовать на вычет.

Эти лица пользуются транспортом достаточно часто, поэтому расчёт налогов на их транспорт смягчается, чтобы у них не было таких больших издержек.

Итак, от налогов на транспорт освобождаются как некоторые физические, так и определённые юридические лица. Москва предоставляет льготы достаточно большой категории людей.

Все, кто имеют заслуги в военной сфере, в сфере труда, в сфере ядерных испытаний и кто имеет первую или вторую группу инвалидности, могут освободить от налогообложения одно личное транспортное средство.

Многодетные семьи имеют самую большую привилегию, поскольку они имеют право освободить от налогов то транспортное средство, на которое не распространяются льготы. Общественные организации, включающие в себя инвалидов, тоже наделены особыми правами.

Для обращения в налоговую инспекцию понадобятся:

Заявление на получение льготы. Его бланк можно либо получить в отделении ФНС, либо скачать на сайте налоговой службы.
Документ, удостоверяющий личность. Лучше, если им будет паспорт гражданина РФ.
ИНН. Если такая бумага у вас отсутствует, ее необходимо заранее получить в ФНС.
Пенсионное удостоверение.
Документ, подтверждающий право собственности ТС. Если единиц имущества несколько, только нужно предоставить бумаги на каждое из них.

Информация!

Помимо оригиналов документов, сделайте копии каждого из них. Не требуется ксерокопия только заявления.

Цены
Характеристики
Тест-драйв
Багажник
Фото
Видео обзор
Дата выхода
Новости

Пенсионеры относятся к одной из категорий граждан, которые в силу своего статуса вправе претендовать на многие виды льгот, в том числе и связанных с налогообложением. Однако действующее федеральное законодательство не предполагает освобождения их от уплаты транспортного налога. Кроме этого, имеющиеся нормативно-правовые акты не предполагают и снижения уровня налоговой ставки для данной категории граждан.

В этой связи за транспортные средства, находящиеся в собственности, пенсионеру необходимо будет платить соответствующий налог.Однако среди граждан, находящихся на пенсии, есть отдельные категории, имеющие льготы.

Установлено на федеральном уровне, что от уплаты транспортного налога освобождаются или уплачивают его в меньшем размере следующие категории граждан:

инвалиды и ветераны ВОВ, боевых действий;
узники нацистских концлагерей;
лица, пострадавшие в результате радиационной катастрофы на ЧАЭС;
инвалиды I и II групп;
многодетные семьи;
родители детей-инвалидов.

Справка! Данная льгота предоставляется в заявительном порядке. Это означает, что ФНС будет начислять платежи до тех пор, пока лицо, имеющее право на нее, не подаст соответствующее заявление в налоговую службу.

Транспортный налог относится к категории местных, в этой связи субъекты федерации имеют довольно широкие полномочия и возможности в части его начисления. В их же ведении находятся и вопросы, связанные с предоставлением льгот социально уязвимым категориям населения.

К примеру, во многих из них освобождаются от необходимости совершения данного фискального платежа ветераны труда, а также инвалиды, имеющие III группу.

Отдельные регионы устанавливают, что данную льготу имеют и пенсионеры, не имеющие иных оснований для ее получения. Она может быть выражена как в полном освобождении от уплаты налога, так и в значительном уменьшении его суммы, которое может быть связано, кроме прочего, с мощностью двигателя автотранспортного средства.

В этом случае довольно характерным является пример Кировской области. Так, пенсионеры здесь оплачивают только 50% от начисленного налога, но при условии, что владеют автомобилем с мощностью двигателя не более 150 лошадиных сил. А, к примеру, пенсионеры-инвалиды III группы получают «скидку» в 70% от начисленного платежа.

Заявление на освобождении от уплаты фискального сбора имеет строгую и утвержденную форму.

Общими правилами при его заполнении являются:

внесение актуальных, соответствующ��х действительности сведений;
использование черных чернил (при рукописном его оформлении);
недопустимость исправлений и помарок;

Пенсионер вправе подать заявление и сопутствующие документы, используя для этого один из нескольких доступных ему способов.

Личное обращение в ФНС. Гражданин может обратиться в любую налоговую инспекцию, даже находящуюся не по месту его жительства.
Через МФЦ. Многофункциональные центры имеют удобные режимы работы для граждан, а также располагаются в практически каждом муниципальном образовании. Следует учитывать, что документы передаются в налоговую не в день их подачи в МФЦ.
В электронном виде. Подать заявление можно через портал «Госуслуги» или личный кабинет на сайте ФНС. Для их удостоверения потребуется наличие электронно-цифровой подписи.
Через представителя. Если у пенсионера нет возможности заниматься подачей документов лично, то за него это может сделать третье лицо – представитель.

Внимание! Полномочия представителя должны быть подтверждены доверенностью, оформленной надлежащим образом.

Федеральное законодательство не предполагает специальных льгот для пенсионеров в плане освобождения их от уплаты транспортного налога. Однако такие преференции предоставляют нормативные акты некоторых регионов страны. Для оформления льготы пенсионеру необходимо обратиться в ФНС с предоставлением документов, подтверждающих наличие права на нее.

Порядок получения льготы может незначительно отличаться по регионам, но в обобщёенном виде следует:

Прежде, чем обращаться за льготой по уплате транспортного налога для пенсионера, уточните информацию об ее наличии в вашем регионе (в налоговых органах, исполнительных, в источниках из сети интернет, на официальных страницах госорганов).
Обратиться письменно с заявлением в налоговый орган. Данный документ может иметь свободный формат, так как единого образца нет. Вам следует указать в заявлении, кому оно предназначено (орган), ваши паспортные данные и инн, контактные данные, ходатайство о предоставлении льготы, и основания для ее получения с приложением копий соответствующих документов, дату, подпись. Прилагайте к заявлению обязательно копии паспорта, пенсионного, техпаспорта и свидетельства о регистрации авто.
Если вы к настоящему моменту имеете регистрацию в личном кабинете на официальной странице налоговой службы, допускается подача документов в электронном виде. Возможно также отослать документы по почте в бумажном варианте.

Транспортный налог – это региональный налог, который регулируется главой 28 Налогового кодекса РФ. В НК РФ прописаны основные правила, регулирующие объект налогообложения, плательщиков налога, правил расчета и уплаты.

То есть, базовые условия прописаны на федеральном уровне, но региональные власти имеют право вносить свои корректировки. Важно: региональные власти не могут ухудшать права налогоплательщиков. Кроме того, регионы устанавливают ставки налога и льготные категории плательщиков.

Объектом налогообложения являются:

автомобили;
мотоциклы;
самоходные машины и транспортные средства на пневматическом и гусеничном ходу;
снегоходы и мотосани;
авиатранспорт (самолеты и вертолеты);
морские транспортные средства (теплоходы, катера, яхты и гидроциклы).

Но есть и исключения, к которым относятся:

легковые автомобили с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (приобретенные через отдел соцзащиты);
автомобили, оборудованные для инвалидов;
тракторы, самоходные комбайны и спецмашины для перевозки молока, птицы, которые используются для сельского хозяйства (для ИП);
промысловые суда (для ИП).

В отношении этих транспортных средств налог не рассчитывается.

Ставки транспортного налога устанавливают региональные власти. Однако в статье 361 НК РФ указаны примерные значения транспортного налога, которые регионы имеют право уменьшать или увеличивать не более чем в 10 раз, за исключением автомобилей с мощностью двигателя до 150 л.с.

Основным критерием для определения налоговой ставки является мощность двигателя. Кроме этого, региональные власти имеют право устанавливать дополнительные ставки налога в зависимости от экологического класса автотранспортного средства и количества лет использования.

Льготы по транспортному налогу устанавливаются региональными нормативными актами. В большинстве случаев от уплаты транспортного налога освобождены:

инвалиды I и II группы;
ветераны ВОВ;
Герои Советского Союза, Герои РФ, россияне, награжденные орденом Славы трех степеней;
ветераны боевых действий;
один из родителей ребенка-инвалида.

Некоторые регионы предоставляют льготы и другим категориям людей:

одному из родителей многодетной семьи;
чернобыльцам;
людям, которые участвовали в ликвидации ядерных аварий или в испытаниях ядерного оружия.

Однако в каждом регионе действуют свои льготные категории налогоплательщиков. Более подробную информацию обо всех предоставляемых льготах можно узнать в местной инспекции ФНС.

Стоит отметить, что льготы вышеперечисленным категориям людей предоставляются только на 1 автомобиль, который выбирает сам плательщик. Для предоставления льготы необходимо написать в ФНС заявление о выбранном льготном объекте налогообложения и приложить документ, подтверждающий льготу.

Если льготник относится к нескольким категориям плательщиков, которые освобождаются от транспортного налога, он имеет право воспользоваться только одной льготой в отношении одного транспортного средства.

Некоторые регионы устанавливают критерии не только к плательщику налога, но и к транспортному средству. Например, в Москве льготу по транспортному налогу можно оформить только на автомобиль с мощностью двигателя не более 200 лошадиных сил. Исключением является только автомобиль, который принадлежит одному из родителей многодетной семьи (зато нет ограничений по мощности автомобиля).

Ветераны Великой Отечественной и локальных вооружённых конфликтов, в которых принимали участие российские (советские) подразделения.
Бывшие заключённые фашистских концлагерей.
Ликвидаторы Чернобыльской катастрофы и население, пострадавшее от неё.
Лица с инвалидностью I и II группы.
Родители несовершеннолетних инвалидов.
Многодетные родители.

Легковые машины, предназначенные для использования инвалидами.
Легковые машины, полученные через органы соцзащиты, при условии мощности их двигателя менее 100 л.с.
Вёсельные лодки, и оснащённые мотором, мощностью менее 5 л.с.
Промысловые суда.
Суда, эксплуатируемые организациями, занимающимися грузовыми и пассажирскими перевозками.
Сельскохозяйственная техника (тракторы, комбайны), спецавтотранспорт сельхозпроизводителей (молоковозы, скотовозы).
Транспорт, принадлежащий госструктурам – силовым ведомствам, экстренным службам, органам власти.
Автомобили, числящиеся в угоне, и разыскиваемые органами МВД.

Кто может не платить налог в столице также указано в городском законе №33. Это льготники, определенные категории физлиц и юрлиц.

Льгота по транспортному налогу для пенсионеров в Москве в 2020-2021 годах установлена для следующих лиц:

для юрлиц на автобусы, используемые при перевозках пассажиров;
героев СССР, РФ, награжденных орденами Славы;
ветеранов ВОВ и боевых действий;
льгота по транспортному налогу для инвалидов предусмотрены только для 1 и 2 групп. Также льгота предоставляется одному из родителей ребенка-инвалида;
бывшим несовершеннолетним узникам;
обладателям одного ТС с мощностью двигателя до 79 л.с.;
один из родителей в многодетной семье.

Есть льготы и у некоторых других лиц (у перенесших лучевую болезнь, на ТС только с электрическим двигателем и т.д.), для пенсионеров отдельные льготы не предусмотрены. Льгота устанавливается на одно ТС.

Льготы на транспортный налог для пенсионеров в Москве в 2021 году не установлены. Граждане пенсионного возраста столицы уплачивают автоналог по общим правилам.

Несмотря на то что льгот для пенсионеров в Москве нет, вы можете быть освобождены от уплаты ТН, если относитесь к другой категории. Так, в столице автоналог не платят:

Герои РФ;
Участники боевых действий;
Инвалиды войны и 1, 2 групп;
Граждане, пострадавшие от Чернобыльской катастрофы, и другие.

Посмотреть полный список льготников Москвы можно с помощью таблицы выше.